大连热电股份有限公司第五届董事会第八次会议决议公告.pdfVIP

证券代码：600719 股票简称：大连热电 编号：临 2008—001 大连热电股份有限公司 第五届董事会第八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司第五届董事会第八次会议通知于 2008 年 3 月 7 日以书面方式、传 真、电子邮件方式向公司全体董事、监事及高级管理人员发出，会议于2008 年 3 月 13 日在公司会议室以现场表决方式召开。会议由董事长于长敏先生 主持，应到董事九人，实到董事九人,公司监事会成员及高级管理人员列席 了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》和公司《章程》规定，会议 的召集、召开合法、有效。会议审议并一致通过如下决议： 一、关于总经理2007 年度工作报告 表决结果：同意九票，反对零票，弃权零票。 二、关于董事会2007 年度工作的报告 表决结果：同意九票，反对零票，弃权零票。 该项议案需提交股东大会审议。 三、关于2008 年度生产经营计划的报告 表决结果：同意九票，反对零票，弃权零票。 四、关于2007 年度财务决算暨 2008 年度财务预算的报告 表决结果：同意九票，反对零票，弃权零票。 该项议案需提交股东大会审议。 五、关于执行新准则对2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做出 调整的议案 根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》 的规定，公司董事会就 2007 年年报资产负债表期初数与前期已公告资产负 债表期初数差异主要原因说明如下： （一）根据对新会计准则的理解，公司对 2007 年年初数进行了调整、重 新认定 1、根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规定，公司 将原持有的在长期股权投资中核算的大连冷冻机股份有限公司股票，确认为 可供出售的金融资产。截止 2006 年 12 月 31 日，需按照新准则增加可供出 售金融资产期初余额 9,922,500.00 元，减少长期股权投资期初余额 4,445,000 元，增加资本公积期初余额5,477,500.00 元。 2、根据《企业会计准则第 18 号——所得税》规定，公司资产和负债帐 面价值与计税基础存在差异的，应确认为递延所得税资产和递延所得税负 债。截止 2006 年 12 月 31 日，公司因计提坏帐准备、存货跌价准备，使资 产帐面价值小于资产计税基础的差额为2,6837,990.29元，增加递延所得税 资产期初余额8,856,536.80元，同时增加期初未分配利润7,970,883.12元， 增加期初盈余公积 885,653.68 元； 由于序号 1 事项的影响，应冲减资本公积期初余额 1,807,575.00 元， 增加递延所得税负债期初余额1,807,575.00 元。 3、根据《企业会计准则第 31 号——财务报表列报》规定取消“待摊费 用”科目，并入“预付款项”，增加期初余额 1,693,831.53 元；取消“应付 工资”、“应付福利费”、“应交税金”、“其他应交款”科目，新增“应付职工 薪酬”、“应交税费”科目，将原应付工资期末余额、应付福利费期末余额 33,640.04 元、其他应交款—公积金期末余额 464,668 元、其他应付款—— 工会经费期末余额 46,542.65 元转入应付职工薪酬期初余额，共计 544,850.69 元；将原应交税金期末余额 9,372,413.11 元、其他应交款—教 育附加期末余额 307,033.71 元转入应交税费期初余额，共计 9,679,446.82 元；将预提费用科目转入其他应付款科目一并列示，增加其他应付款期初余 额 1,114,569.60 元；将递延收益期末余额转入其他非流动负债科目列示， 增加其他非流动负债期初余额10,063,525.45元。 （二）执行新准则后，对公司2007 年利润影响主要为： 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》规定，公司资产和负债帐面 价值与计税基础存在差异，应确认递延所得税资产或负债。截止 2007 年 12 月31 日，坏帐准