咖啡馆项目建议书.ppt

一般宣传：传单、促销、关系、网站微博 平面媒体：商业成功人士旅行杂记或故事 名人作客：学者、专家 画作、音乐：本咖啡馆背景的油画和歌曲。 文化艺术party; 免费肖像； 乐手歌手的演唱、演奏. 3、营销推广 三、项目推荐 （四）项目运营 （五）投资预算和财务分析 一、投资预算 以一年运营期为前提，制作咖啡馆的预算。 注：（左图）以上投入所计金额是按照市场询价预估，实际按具体发生费用为准。 公司的初始费用　　 万元 1年的房租 45 装修及材料费用 24 购买厨房设备费用 3.5 购买咖啡机等全套费用 6 吧台（天然大理石） 15 计算机及软件费用（电脑5台，包括收银软件） 6 广告宣传费用 2 餐具、咖啡杯等一次性购买费用 2 空调、音响、灯光等机电设备费用 8 Led屏幕（室内１块，室外１块） 10 支付办理证件费用 1 流动资金 40 人员工资 20 原材料和不可预计费用　　 20 总计 150 二、功能分区 按照咖啡馆450平方为基础点，设定功能分区： 依据功能分区面积，可摆放 18张散台，按每张散台6人/台计 算，满场人数为110人。(包房按 25人计) ，1个散台（包含通道） 占空间9平米。 ?分区 面积（平方） 吧台 15 包房（3小） 45 包房（1大） 30 舞台 10 办公室 15 仓库 20 厕所 25 厨房 30 散台面积 140 公摊面积 120 总计 450 三、成本和销售收入估算 分为两个阶段： 第一阶段：为期6个月，咖啡馆客满率为0.45，一天可转台1.0次，人均消费额 100 元，全月营业。 1、营业额分析 月营业额 = 每人平均消费额×咖啡馆座位数×客满系数×转台率×营业天数 根据以上公式计算合理的月营业额为 100× 135 × 0.45 × 1.0× 30=182250元。 半年营业额＝182250×6= 1093500万元。 ２、咖啡馆经营成本 经营成本由租赁成本、人员工资成本、原材料成本、其他费用几部分构成。其中： 租赁费：45万元/每年，每月3.8万元 人工费：包括经理工资、人员工资、 奖金等，按10人计，20万元/每年。 材料费：咖啡、茶、酒水、中西餐原材料，20万元/每年； 折旧费：固定资产约60万元，6年折旧，残值10万元，每年折旧8.3万元； 管理费用(办公、差旅、公共关系等)：按营业额的1%计； 水电费用：每年3.6万元； 广告宣传费用：每年1万元。 新店的投资预估有以下几个部分：空调设备，桌椅，影视设备，书籍，水电设备，办公设备，装修费用。具体预算如下： 2、变动费用 182250×8%=14580元/月（3）经营损益预算月销售毛利=月营业收入*毛利率= 182250*45%=82012.5元/月月经营损益=月销售毛利—变动费用—固定费用=82012.5—65750—14580=1682.5元/月半年利润=月经营损益×6=1682.5×6=10095元 （1）月营业收入 月营业额为100× 135 × 0.45 × 1.0× 30=182250元 日营业额为182250÷30=6075元 （2）月经营成本计算 1、固定费用 固定费用 元/月 人员工资：共10人 17000 房租 38000 折旧费用 6900 广告费用 850 水电费 3000 总计 65750 变动费用 比例 运费 0.5% 包装、杂费 0.2% 商品耗损 0.3% 营业税 6% 管理费用 1% 总计 8% 2、变动费用243000×8%= 19440元/月（3）经营损益预算月销售毛利=月营业收入*毛利率= 243000×50%= 101250元/月月经营损益=月销售毛利—变动费用—固定费用=101250—65750—19440=36310元/月年利润=月经营损益×12=36310×12=435720元 第二阶段：正常运营期，咖啡馆一天可转台1.2次，客满率为0.5，人均消费额 100 元，全月营业。 1、营业额分析 月营业额 = 每人平均消费额×咖啡馆座位数×客满系数×转台率×营业天数 根据以上公式计算合理的月营业额为 100× 135 × 0.5 × 1.2× 30=243000元。 年营业额＝243000 ×12= 2916000万元。 日营业额为243000÷30=8100元 （2）月经营成本计算 1、固定费用 　　　　65750万元 4）出资风险评估 损益平衡点分析