中国虎都控股有限公司（「本公司」）.PDFVIP

中 國 虎 都 控 股 有 限 公 司 （「本 公 司 」） 本 公 司 董 事 會 （「董 事 會 」） 審核 委 員會 （「委 員會 」）職 權 範 圍 及 程 序 1. 組成 1.1 委 員 會 是 按 董 事 會 於 2014 年 6 月 9 日會 議 通 過 的決 議 案 成 立 的 ，其 職 責 為 ： (a) 確 保 存 在 及 遵 守 充 分 的風 險 管 理 及 內部 監控 ； (b) 確 保 遵 守 適 當 的會 計 原 則 及 匯 報實 務 ； (c) 為 股 東 、管 理 層 、認 可 獨 立 核 數 師 （「外 聘 核 數師 」）及 內部 審 計 師 或 負 責 內部 審 計 職 能 的任 何 人 員 （「內部 審計 人 員」）之 間提 供 聯 絡 ； (d) 研 究 外 聘 核 數 師 的資 歷 及 獨 立 性 ； (e) 自行 遵 守 任 何 適 用 法 律 要 求 ； (f) 檢 討 向外 聘 核 數 師 、內部 審 計 人 員 及 本 公 司 股 東 在 審 核 與 監管 等 方 面 有 關企 業 的陳述 ； (g) 自行 保 證 已遵 守 良好 的會 計 和 審 計 政 策 、內部 監控 、行 為 準 則 及 適 當 的 商 業 準 則 ； (h) 協 助 在 本 公 司 及 其 附 屬 公 司 （「本 集團 」）之 內建 立 紀 律 、風 險 管 理 認 知 和 監控 之 氣 氛 ；及 (i) 履 行 董 事 會 委 任 的任 何 其 他 職 責 。 2. 成員 2.1 委 員 會 成 員 須 由 董 事 會 從 本 公 司 的董 事 中 委 任 。委 員 會 最 少 由 三 名 成 員 組 成 。根 據 香 港 聯 合 交 易 所 有 限公 司 證 券 上 市 規 則 （「上 市 規 則 」）第 3.10 (2) 條 及 第 3.21 條 的規 定 ，所 有 委 員 必 須 是 非 執 行 董 事 ，而 其 中 一名 委 員 須 為 具 備 適 當 的專 業 資 歷 或 會 計 或 相關 財 務 管 理 專 才 的獨 立 非執 行 董 事 。大 多 數 委 員 必 須 是 本 公 司 獨 立 非執 行 董 事 。 – 1 – 2.2 委 員 會 主 席 （「主 席 」）須 由董 事 會 任 命 ，及 必 須 為 獨 立 非執 行 董 事 。 2.3 根 據 上 市 規 則 及 可 應 用 的核 數 師 獨 立 性 規 定 ，本 公 司 現 任 外 聘 核 數 師 之 前 合 夥 人 在 離 職 一 年 內不 可 擔 任 委 員 會 委 員 。 2.4 董 事 會 及 委 員 會 分 別 通 過 決 議 ，方 可 對 委 員 會 的成 員 進 行 罷 免 或 委 任 額 外 人 士成 為 委 員 會 成 員 。 2.5 委 員 會 的組 成 應 遵 守 經 不 時 修 訂 的上 市 規 則 的要 求 。 3. 會 議 次 數及 程 序 3.1 委 員 會 每 年 至 少 召 開兩 次 會 議 。主 席 可 酌情 決 定 召 開額 外 會 議 。 3.2 委 員 會 每 年 至 少 應 與 外 聘 核 數 師會 面 兩 次 ，其 中至 少 一 次 應 在 管 理 層 不 在 場 的情 況 下 與 外 聘 核 數 師會 面 。 3.3 會 議 通 知 (a) 除 非 委 員 會 全 體 成 員 同 意 ，委 員 會 的會 議 通 知 期 ，不 應 少 於 七 天 。 (b) 任 何 一 位 委 員 會 成 員 於 任 何 時 間均 可 召 開委 員 會 會 議 。 (c) 會 議 通 知 可 通 過 口頭 形 式 、書 面 形 式