第九章贸易融资业务.ppt

作用 1、为出口商带来的益处： （1）融资便利、加速资金周转 如银行对A企业核定的贸易融资额度为100万美元，A企业向保险公司投保了短期出口信用保险后，银行给予该企业的融资额度便扩大至200万美元。 （2）付款保障、收汇风险小 出口商申请办理出口信用保险时，保险公司将在同意前对国外买方进行调查评估，一旦承保，意味着保险公司认为该买方有一定信誉，出险概率低，因此，出口商收汇风险较小。 对银行而言，即便买方破产，出口商无法以自由资金还银行款时，保险公司的赔款提供了可靠的还款来源。 业务流程 1 2 3 4 6 7 8 9 出口商 进口商 出口第银行 保险公司 5 解释 1、签订合同，确定以O/A、D/A等方式结算。 2、向保险公司申请办理出口信用保险，申请被批准后缴纳保费。 3、出口商向进口商发货。 4、出口商向出口地银行提出融资申请。 5、出口商与保险公司、出口地银行签定赔款转让协议（赔款转让授权书） 6、出口商向出口地银行提交单据，在融资申请被批准后签订融资协议。 7、出口地银行决定办理融资后，将不超过发票金额80%的款项入企业帐户。 8、出口商收到进口商货款后归还银行融资本金、利息。 9、如出现保险公司责任范围的拒付或进口商倒闭等，保险公司赔付给银行用于归还出口商融资本金及利息。 第三节 进口贸易融资主要产品 一、进口开证额度 银行在客户未将足额信用证保证金存入保证金帐户情况下，根据对该客户的授信额度为其办理的对外开立信用证业务减收甚至免收保证金（也无须提供抵押和担保），故为向客户提供的一种融资方式。 详见教材。 二、 进口信用证押汇 进口信用证押汇（Import Bill Advance under L/C）是指银行收到国外来单后，应开证申请人要求向其提供的短期资金融通，用以支付该单据项下款项。 对进口商有哪些好处 减少资金占压——进口商在办理进口开证、进口代收后继续叙做进口押汇，等于完全利用银行的信用和资金进行商品进口和国内销售，不占压任何资金即可完成贸易、赚取利润； 把握市场先机——当进口商无法立即付款赎单时，进品押汇可以使其在不支付货款的条件下取得物权单据、提货、转卖，从而抢占市场先机； 优化资金管理——如进口商在遇到更好的投资机会，且该投资的预期收益率高于贸易融资的利息成本，使用进口押汇，既可保证商品的正常购买、转售，又可同时赚取投资收益，实现资金使用效率的最大化。 哪些情况下宜选择进口押汇 流动资金不足，无法按时付款赎单，且进口商品处于上升行情； 有其他投资机会，且该投资的预期收益率高于押汇利率。 注意事项 1．需向开证行或指定代收行提出书面的进口押汇申请； 2．在押汇银行核定了授信额度或申请了单笔授信； 3．与银行签订正式押汇协议，确定金额、期限、利率、还款日期等； 4．随时关注人民币和付汇货币的市场利率，选择融资成本最低的押汇币种； 5．进口押汇是一种专项融资，仅可用于履行特定贸易项下的对外付款责任； 6．押汇期限一般与进口货物转卖的期限相匹配，并以销售回笼款项作为押汇的主要还款来源。 三、进口代收押汇 (Import Bill Advance under Collection)是指银行在收到代收项下单据后，应进口商要求以包括物权单据在内的托收单据为抵押向进口商提供的一种融资垫款，该方式仅适用于采用付款交单方式（D/P） 的托收单据。 与信用证项下比较？ 四、 担保提货 进口商进口的货物早于货运单据到达目的港时，为了减少进口商产生仓库租金和货物变质的损失，进口商(即收货人)与银行共同或由银行单独向船公司出具书面担保，请其凭以先行放货，保证日后及时补交正本提单，并负责缴付船公司的各项应收费用及保证对轮船公司凭保函释放货物后产生的一切损失负连带或单独赔偿责任。 特别适用于海运航程较短、货物早于单据到达情况。 为进口商带来哪些好处 把握市场先机——在货物早于提单到达的情况下，只有银行出具的加签的提货担保才能使进口商提前办理提货，把握市场先机； 减少资金占压——进口商在未支付进口货款的情况下就可利用银行担保先行提货、报关、销售和取得销售收入，在整个贸易过程中都不必占用自有资金，有利于缓解进口商的资金周转困难； 改善现金流量——在提货担保业务中，进口贸易的现金流向是“先流入、再流出”，并且能够增加进口商的净现金流入量，提高其偿债能力。 何时进口商宜选择提货担保 货物早于提单到达，且进口商品