金融监管2016(全)研究.ppt

第四节 上市公司监管 上市公司监管目标：提高上市公司运作效率和运作质量；充分保护投资者利益 对上市公司监管主要集中在两个方面： 建立完善的上市公司信息披露制度，对其信息披露进行监管； 加强对上市公司治理结构的监督，规范其运作。 信息披露制度 信息披露制度：是上市公司为保障投资者利益、接受社会公众的监督而依照法律规定必须将其自身的财务变化、经营状况等信息和资料向证券管理部门和证券交易所报告，并向社会公开或公告，以便使投资者充分了解情况的制度。 信息披露的原则：全面性、完整性；真实性；时效性；公司所有股东都应该受到公平和平等的待遇。 涉及：证券发行与上市的信息公开制度、持续信息公开制度、证券交易所信息公开制度 证券发行与上市的信息公开制度 《证券法》第五十三条　股票上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。 ????第五十四条　签订上市协议的公司除公告前条规定的文件外，还应当公告下列事项： ????（一）股票获准在证券交易所交易的日期； ????（二）持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额； ????（三）公司的实际控制人； ????（四）董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况。 持续信息公开制度 《证券法》?第六十五条　上市