募集资金年度存放与使用情况鉴证报告-惠州中京电子科技股份有限公司.PDF

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2014〕2-27 号 惠州中京电子科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的惠州中京电子科技股份有限公司 （以下简称中京电子公 司）董事会编制的2013 年度 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供中京电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为中京电子公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 中京电子公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中京电子公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 第 1 页 共 9 页 五、鉴证结论 我们认为，中京电子公司董事会编制的2013 年度 《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引的规定，如实反映了中京电子公司募集资金 2013 年度实际 存放与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹国强 中国·杭州 中国注册会计师：贺梦然 二〇一四年三月三日 第 2 页 共 9 页 惠州中京电子科技股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引的规定，将本公司募集资金2013 年度的存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕418 号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商光大证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定 价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票2,435 万股，发行价 为每股人民币17.00 元，共计募集资金41,395 万元，坐扣承销和保荐费用2,355.80 万元后 的募集资金为39,039.20 万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于2011 年4 月29 日汇 入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师 费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,055.88 万元后，公司本次募集 资金净额为37,983.32 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验， 并由其出具《验资报告》（天健验[2011]2-9 号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金13,040.85万元(含2012年度用于临时补充流动资金的 3,000.00 万元)，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,085.41 万元； 2013 年度实际使用募集资金12,911.13 万元，同时收回2012 年度用于临时补充流动资金的 3,000.00 万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为921.40 万元；累 计已使用募集资金 22,951.98 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,006.81 万元。 截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币17,03