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我国保险公司绩效影响因素实证探究摘要：本文根据核心竞争力理论，结合我国实际，选取了25家保险公司作为研究样本，应用实证研究方法，探讨了影响我国保险公司绩效水平的因素，结果表明：赔付率、经营区域、保费收入增长、公司规模等是影响我国保险公司绩效的重要因素，并提出了相应建议。 关键词：保险公司；绩效；影响因素 中图分类号：17840.4文献标识码：A 文章编号：1002-2848-2007{03)-0074-07 一、引言 经营绩效是保险公司综合实力的体现，随着中国保险业的全面开放，中外保险公司之间的竞争进一步加剧，优胜劣汰的竞争结果使得我国保险公司日益关注自身的经营绩效。面对现阶段我国保险业改革和发展中的种种问题，我们必须从理论和实践两个层面去思考。我国保险公司应如何抓住机遇，变挑战为动力，迅速提高公司绩效，从而提升核心竞争力，在未来的激烈竞争中立于不败之地，这是摆在我国保险业面前的重要课题。本文以《中国保险年鉴》提供的数据为基础，运用实证方法对保险公司经营绩效的影响因素进行了研究，并提出了相应的建议，希望对提高我国保险公司绩效有所裨益。 二、研究假设 要提高企业绩效，就必须研究影响绩效的因素。目前关于企业绩效决定性因素问题的理论主要有产权理论、超产权理论和核心竞争力理论。本文主要以核心竞争力理论为基础研究保险公司经营绩效的影响因素。该理论认为企业获取超额利润的竞争优势并非来自外部市场力量，而是来自于企业自身的某种因素，即企业绩效的决定因素内生于企业。因此，本文对保险公司影响因素的研究主要侧重于内生因素对绩效的影响。 本文试图在现有研究的基础上，对当前影响我国保险公司绩效的因素作出解释，加深对保险公司绩效的认识，从而为保险业提高绩效提供决策依据。目前，国内关于保险公司绩效影响因素的实证研究还不多见，作为这一方面的尝试性研究，结合我国保险业的实际情况，本文主要考察保险投资、保险赔付、经营区域、保费收入对公司绩效的影响。 1、保险投资 据1995年6月瑞士《西格玛》杂志对美、日、德、法、英、瑞士等6国保险公司18年经营绩效的调查结果显示，自1975年至1992年，这些国家除略有几年的承保盈余外，其余每年亏损，但因为每年都有较高的投资收益，故每年税后利润率都保持在5％左右。近年来保险投资在我国保险业发展中具有一定的作用。在许多公司出现承保利润亏损的情况下，保险投资保证了公司的盈利状况。因此，保险投资的结果直接关系到保险公司的生存和发展，这就使保险投资成为保险经营中不可或缺的重要环节。因此，笔者提出假设H：扩大保险投资有利于提高保险公司绩效。 2、保险赔付 一般情况下，赔付率越低，保险公司的盈利就越高，反之，保险公司的盈利就越低。但是过低的保险赔付率对保险公司的长远发展同样不利，会造成理赔不合理、赔付不及时、赔付不充分，使得投保人参加保险的目的难以实现，严重影响其投保积极性，导致保费收入减少，而为了保持一定的利润水平，保险公司不得不进一步降低赔付率，如此恶性循环，势必会影响保险公司的健康发展。因此，保险公司在经营中既要重视对风险的控制，降低赔付率，又不能把降低赔付率作为利润增长点来培养。国外的研究结果显示，赔付率与保险公司经营效率正相关。据此，笔者提出假设H2：维持适度的赔付率有利于提高保险公司绩效。 3、经营区域 保险业是经营与管理风险的特殊行业，保险公司在经营过程中遵循的一条重要原则就是风险分散原则。分散经营风险很重要的一个方面就是保险区域的合理分散，因为如果保险公司所承保的风险在某个区域过于集中，一旦发生较大的风险事故，可能导致保险公司偿付能力不足，威胁保险公司自身的生存和发展。如果保险公司的经营规模越大，覆盖区域越广，那么，一方面，遵循保险经营的大数法则和时空分散法则，分散业务区域，降低经营风险；另一方面，可以增加消费者对公司的信赖度，增加投保客户，取得规模效应，提高利润率。由此可见，保险公司营业区域范围对经营绩效具有重要影响。为了证实这一观点，笔者提出假设H3：扩大营业区域有利于提高保险公司经营绩效。 4、保费收入 保费收入是支撑保险公司经营的第一资金来源，也是行业和保险公司考核绩效的第一指标。我国保险产业市场不成熟，一方面，在风险总量日益增多的情况下，消费者的风险与保险意识滞后导致了保险需求大多呈现被动性，大多是在营销员推销下被动接受的。这就造成了保险公司不得不将产品营销作为工作中的重中之重，不把精力放在产品开发、风险管理等经营工作上，而是派员工出去拉客户，随之保费收入也就成了业绩的首要考核指标。加上保险产业市场与资本市场之间的对接隔阂，使得保费收入直接成了保险公司效益的主要来源，保费收入的变化也就成了保险公司绩效变化的最主要的内在因素。