社科院3.资产与负债案例.ppt

* 四 中央银行的资产业务 2.作用机制 跟再贴现业务一样，中国银行通过购买或出售证券将引起自身负债的变化。 例如： 表1 中央银行资产负债表 资产 负债 债券 + 100万 准备金存款 +100万 表2 商业银行资产负债表 资产 负债 准备金存款 + 100万 债券 - 100万 银行当然可以继续持有存款，但更大的可能是增加贷款或购买其他债券。 购买商业银行持有的债券，资产中增加债券，负债方转为商业银行的准备金存款。 * 四 中央银行的资产业务 3.证券买卖业务与再贴现、再贷款业务的异同 相同之处： 买入证券实际上是以自己创造的负债去扩大资产，相当于中央银行贷出资金；卖出证券相当于收回贷款，融资效果相同。 对货币供应量的影响相同，都是中央银行调节和控制货币供应量的工具。 不同之处： 资产质量判定依据不同。 主动性、流动性不同。 收入来源不同。 对一国或地区的金融环境要求不同。 * 四 中央银行的资产业务 （四）储备资产业务 1.储备资产业务的含义 世界各国之间商品和劳务的进出口，资本借贷以及各种赠予和援助都会产生各国之间的债务债权关系。 一个国家都将外汇和黄金以及其他国际清算手段作为储备资产委托中央银行保管和经营，形成中央银行的储备资产。 2.储备资产的构成 （1）黄金 （2）外汇 （3）国际货币基金组织的储备头寸及特别提款权 3.储备资产业务的意义 稳定币值 稳定汇率 调节国际收支 * 思考题 1.中央銀行的業務分為哪两类业务？其各自的特点？ 2.央行资产负债表的一般构成？其资产与负债的相互关系？ 3.中央银行对金融机构的资产变动会导致什么结果？（影响货币量） 4.中央银行对政府的债权如何影响通货状况？ 5.经济发行、财政发行及其特点？ 6.中央银行的负债业务和资产业务主要包括哪些内容？ 7.再贴现与再贷款业务的异同？ 8.中央银行的贷款与商业银行贷款的实施效应有何不同？ 经济发行 财政发行 存款准备金 国外存款 特种存款 资本业务 流通中货币 再贴现率 国际储备 证券买卖 名词概念 * 第三章 中央银行的资产负债业务 * 央行活动的一般法则 中央银行的资产负债表 中央银行的负债业务 中央银行的资产业务 本章要点 (16)* 一、央行活动的一般法则 （一）法定业务权利 （二）法定业务范围 （三）法定业务限制 （一）中央银行业务活动的法律规范 法律规范 * 法定业务权利 1、发布并履行与其职责相关的业务命令和 规章制度的权利； 2、决定货币供应量和基准利率的权利； 3、调整存款准备金率和再贴现率的权利； 4、决定对金融机构贷款数额和方式的权利； 5、灵活运用相关货币政策工具的权利； 6、依据法律规定对金融机构和金融市场监管 的权利； 7、法律规定的其他权利。 * 法定业务范围 货币发行和货币流通管理业务 存款准备金业务 再贴现和贷款业务 在公开市场从事证券买卖的业务 经营黄金外汇业务 经理国库业务 代理政府向金融机构发行兑付国债和其它政府债券 提供金融机构间的清算服务 编制和公布金融业的统计数据 对金融机构的业务活动进行稽核、检查、审记 对中央银行的财务收支进行会计核算 法律允许的其它业务 * 法定业务限制 不允许经营一般的商业性金融业务 不参与金融业的市场竞争 不允许经营有损于实施货币政策和金融监管的业务 不得经营一般性银行业务或非银行金融业务； 不得向任何人、企业或单位提供担保，不得直接向他们发放贷款；有的国家还规定不得向地方政府、各级政府部门、非银行金融机构提供贷款； 不得直接从事商业票据的承兑、贴现业务； 不得从事不动产买卖业务； 不得从事商业性证券投资业务； 一般不得向财政透支，直接认购包销国债和其他政府债券。 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 三不允许 * （二）中央银行业务活动的一般原则 不以盈利为目标 （非盈利性） 保持资产的流动性 （流动性） 保持业务的主动性 （主动性） 保持业务的公开性 （公开性） ■　以备商业银行和政府之需■ 需要时，过多发行货币会破坏正常的货币、信用秩序 ■　制定和实施货币政策■ 维护金融和经济稳定 ■　业务直接与货币供应联系 ■ 根据履行职责的需要，有效控制货币量和信用总量 ■　影响公众，以便形成合理 预期，增强货币政策效应 ■ 使其活动置于公众的监督 之下 * 银 行 性 业 务 管 理 性 业 务