天然气加气子站投资-财务分析报告.docVIP

天然气加气子站投资财务分析报告一、工程总投入（一）、第一部分费用：1、加气子站设备包括：天然气压缩机1台、售气机2台、天然气储气瓶1组、卸气柱1套，全套采用意大利塞福公司设备。合计255万元X?6站=1530万元。2、土建工程费用252.11万元。3、工程安装费用为设备的安装调试费用122.4万元。4、电气设备及安装费用90万元。5、自来水及污水排放11万元。（二）、第二部分费用：6、土地征用费:子站购买土地按80万元/亩，每站占用土地3亩。7、建设单位管理费为第一部分费用的1.2%。8、生产人员培训费按定员60人的60%计算，培训期为6个月，培训费为5000元/人。9、办公及生活家具购置费按设计定员8000元/人计算。10、工程监理费按第一部分费用的1.5%计算。11、联合试运转费按第一部分费用设备、安装之和的1.2%。12、研究调试费为16.66万元计算。13、勘察费按第一部分费用的1%计取。14、设计费按《工程勘察设计收费标准》计算。15、预算编制费按设计费的1%计取。16、工程前期费用按11.67万元。租用土地建站总投资为：2813.64万元。购买土地建站总投资为：4313.64万元。二、财务分析2、1营业收入估算CNG销售价：2.2?元?/?Nm3日销售CNG：10000?Nm3每年营业时间365天年销售收入：10000?Nm3×365天/年×2.2元?/?Nm3?×5站=?4015万元 2、2营业支出估算2、2、1原材料费用天然气购进价：1.5元/方年原材料费用：10000?Nm3×365天/年×1.5元?/?Nm3?×5站=?2737.5万元2、2、2水电费用??日产用水可采用井水，饮用水为自来水，水价1.2元?/?方，2.77吨/天。?电价0.8元?/?kwh，照明及经营耗电量为37.5度/天，压缩机生产用电55kw×10h=550?kwh，合计为587.5度/天。2、2、3工资及管理费加气站定员12人/站，平均工资及福利费用在912元?/?人.月左右。左右。左右。2、2、4固定资产折旧加气站的固定资产折旧年限为10年，预计残值率为3%?。2、2、5修理费用加气站设备为进口设备，压缩机为无油润滑，定额40000元/站。2、2、6土地租金?????如采用租用土地形式经营，土地租金为10元/平米?.月，占用土地面积为3亩。2、3税金2、3、1增值税加气站部分享受国家统一低税率，增值税为13%2、3、2所得税加气站的所得税均按XX省规定，所得税为15%。三、效益分析（建设期前两年产销量按50%计，第3—4年产销量按70%计，自第五年达到设计生产能力要求。）3、1投资回收期加气站购买土地方式税后年平均利润为420.06万元，则投资回收期为6.40年；加气站如采用租用土地方式经营税后年平均利润为418.29万元，投资回收期为5.44年。3、2平均投资收益率??????????????????????????????????????????????????????????????????????????平均年利润+年平均固定资产折旧加气站购买土地方式平均投资收益率=??????????????????????????×100%总投资??????????????????????????=17.50%???????????????????????????????????????????????????????????????????????????平均年利润+年平均固定资产折旧加气站租用土地方式平均投资收益率=??????????????????????????×100%总投资??????????????????????????=22.63%3、?3平均投资利润率???????????????????????????????????????????????????????????????????????????平均年利润加气站购买土地方式平均投资利润率=?????????????×100%总投资??????????????????????????=?9.74%????????????????????????????????????????????????????????????????????????????平均年利润加气站租用土地方式平均投资利润率=?????????????×100%总投资??????????????????????????=14.87%3、4平均投资利税率??????????????????????????????????????????????????