以风险为本的监管制度-八大风险及相关例子课件.ppt

主要内容 1. 银行主要业务 2. 风险为本的监管制度 3. 风险管理的基本概念 4. 银行应有的风险管理制度 5. 简介八大主要风险 6. 从实例中深入了解银行业务的风险 7. 个案讨论 8. 从监管者的角度看银行发展新业务及产品 9. 总结 银行主要业务 风险为本的监管制度 风险为本的监管制度 (2) 由于银行业务日趋复杂，银行必须确立全面的风险管理程序，以识别 (identify)、衡量 (measure)、监察 (monitor)及控制 (manage)本身所承受的各类风险。 银行应确保能识别新产品及业务的风险，并且先行确立足够的风险管理程序及管控措施，才推出这些新产品及业务。 监管者必须认识各类业务的不同风险。 风险为本的监管制度 (3) 在逐步转向风险为本的监管模式过程中，金管局将会集中注意银行承受的风险类型的数量 (quantity)，以及用以管理这些风险的制度的质量 (quality)。 风险为本的监管制度 (4) 为达到这个目的，金管局已定出八项主要风险类别： 信贷 利率 市场 流动资金 运作 声誉 法律 策略 什么是管理风险？ 古今风险管理方式的转变 古代船主的风险管理方法： 蜡烛 烧香 问卜 近代船主的风险管理方法 ： 卖掉船的拥有权(全部或部分) 与其它人合伙 购买航海保险 三种基本概念 风险管理的三种基本概念： 对冲 分散投资 保险 风险管理的三种基本概念： 对冲：以相反的策略去减少目前持有某种投资的风险（例：石油生产商为了减少油价下降对他们的冲击，预先卖掉期货) 分散投资：投资者买入大量各自独立的资产（性质，投资比例等因素）付出少量的保险费用以保障将来可能因不利情况出现时所蒙受的损失 保险：付出少量的费用，以保障将来可能因不利情况出现时所蒙受的损失（例：保险，期权options等） 为什么需要管理风险？ 个体 经理 企业家 投资者 银行应该怎样处理其风险 金管局期望银行能制定适当的政策、程序及管控措施，以管理这些风险(以及银行认为本身要承受的任何其它风险)。 董事局应负责审批有关的风险管理政策，但这些政策不应徒具只为满足监管当局要求的形式，而是能确实厘定机构日常运作的管理方法。 简介八大主要风险 什么是利率风险 (1) ? 这是银行的财务状况因不利的利率变动而须承受的风险。 ? 银行在评估其业务所涉及的利率风险水平时应考虑几项因素，包括重订息率风险 (repricing risk)、息率基准风险 (basis risk)、收益率曲线风险 (yield curve risk)，以及期权风险 (option risk)。 ? 可能面对利率风险的例子： 对客户作出固定利息的贷款 持有某机构发行的定息债券 发行长年期的债务工具(例：在2001年12月的低息市况下发行为期十年、息率8%的债券) 什么是利率风险 (2) 利息收入 vs 利息支出 什么是利率风险(3) 请先参阅参考资料(第55页) 什么是流动资金风险 (liquidity risk) ? 这是指银行无法将资产变现或取得足够资金，以致不能履 行到期责任的风险(称为「资金流动性风险」)，或指由 于市场深度不足或失序，以致机构在平掉或抵销手上所持 的具体风险额时无法不使市价显著下跌(称为「市场流动 性风险」)。 ? 可能面对流动资金风险的例子： 大量不良贷款，银行无法按期收回还款 资产与负债内部管理不善，出现错配情况(mismatches) 市场出现急剧变化，银行无法按正常价格将资产变为现金 什么是运作风险 (operational risk) ? 这是由于信息系统不足、运作／交易问题(涉及提供服务或产品运送)、违反内部管控程序、欺诈行为或不可预见的灾难而可能引致意外损失的风险。 ? 可能面对运作风险的例子： 计算机信息系统经常发生重大故障，缺乏健全 的应变计划(contingency plan) 缺乏清晰的内部工作指引(internal guidelines) 大量提供股票融资贷款(share margin finance)，但缺乏健全的信息系统去控制有关风险 什么是声誉风险 (reputation risk) ? 这是有关银行经营手法的负面消息(不论事情是否属实)而可能导致银行的客户基础缩小、须承担庞大的诉讼费用或收益减少的风险。 ? 可能面对声誉风险的例子： 不小心泄露客户的数据(例如：没有慎重处理好计算机文件毁灭的问题，有关文件遭遗弃在街上) 报章报导银行高层员工盗用客户金钱 银行员工涉及洗钱活动 计算机系统经常发生重大故障 什么是法律风险 (legal risk) ? 这是由于不可强制履行合约、诉讼或不利裁决而可能使银行的运作或财务状况受到严重影响或其它负面影响的风险。 ? 可能面