LH-FM-FA-006经营板块财务管理制度(A0版).docVIP

经营板块财务管理制度 (主责部门：财务资金中心) 编制 张华虎 日期 2012-6-28 审核 日期 审批 日期 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 审批人 目录 第一章 总则 3 第二章 财务管理体系 4 1 总则 4 1.1 目的 4 1.2 集团财务管理的基本原则 4 1.3 集团财务管理的基本任务 4 1.4 集团内财务体制 4 1.5 经营板块财务机构设置 5 1.6 财务人员的工作职责 5 1.7 财务管理的基础性工作 5 1.8 财务人员工作交接 6 2 流动资金管理 8 2.1 现金管理 8 2.2 银行存款管理 8 3 备用金和个人公务借款的管理 9 3.1 备用金 9 3.2 个人公务借款 9 3.3 个人公务借款审批流程 10 4 往来资金管理 10 5 关联单位往来的管理 11 6 存货管理 12 7 固定资产管理 12 8 营业收入及成本费用管理 13 9 利润分配管理 14 10 材料采购管理制度 15 11 合同款支付管理制度 15 12 费用报销管理制度 16 13 会计档案管理制度 16 14 财务会计报告 18 15 发票管理 19 16 企业清算管理 19 17