第三册应付管理课件.pdf

应付管理系统 122 第一章 系统简介 第一章 系统简介 应付管理模块的主要功能是处理除采购业务以外的其他原因形成的应付账款业务，主要由： 编码设置、日常业务、期末业务、以及应付报表等组成。 第一节 业务流程 选择 “应付管理”模块，即可处理应付款项，所谓 “应付款项”，是指由于除采购材料或商 品以外的其它原因引起的应付性质科目借 （贷）方发生额的增加。 “应付借项”单据处理应付性 质科目贷方减少 （应付减少）的经济业务 （付款业务除外）； “应付贷项”单据处理应付性质科 目贷方增加（应付增加）的经济业务（采购业务除外）。 一旦输入了应付单据，用户即可通过快捷“账表”查询相关的账表数据。 本系统允许用户通过编码栏上的命令按钮对系统进行基础设置，也可在系统运行过程中动态 设置。 第二章 基础设置 123 第二章 基础设置 第一节 会计科目 在系统中，首先要对会计科目进行统一规划。例如，如何增加、删除及修改科目，录入科目 余额及进行必要的科目计划预算。 选择“列表”菜单中的“会计科目”，就可进入会计科目列表窗口 在该窗口中，系统照科目类别进行划分，如资产、负债、权益、成本、损益等，也可以同时 显示所有的会计科目。单击分类标签，如资产，系统将仅列出资产类科目。以上科目都是在建立 账套时，系统根据用户所选择的会计制度和行业按照国家有关规定自动产生，您可以根据实际情 况在此基础上进行调整，以满足本单位财务核算的需要。 具体设置方法请参阅初始与通用操作部分的设置会计科目。 124 第二章 基础设置 第二节 币种汇率 当企业有外币业务发生时，在账务中应设置相应的外币核算。因为系统中本位币默认为人民 币，因此打开“币种汇率”列表，便可见预置的人民币。 一、新增币种汇率 1、在财务、现金银行、应收、应付模块中选择“设置”菜单下的“币种汇率”，在弹出的 “币种汇率列表”窗口单击 “编辑”按钮 （或单击鼠标右键），在弹出菜单中选择 “新增”菜单 项 2 、输入币种编号、币种名称，确定币种小数位数、汇率小数位数，选择汇率匹配方式、折 算方式，并单击“确定”按钮即可。 币种编号：外币的代码。编号长度为4 位。如 USD 。 币种名称：外币的称谓。名称长度为 10 个字符，即 5 个汉字，如美元。 币种小数位数：该币种用于核算的小数位数，可以直接在栏目内输入或按右侧的上下三角形 按钮调整。 汇率小数位数：与币种相对应的汇率的小数位数，可以直接在栏目内输入或按右侧的上下三 角形按钮调整。 注意：汇率小数位数应当大于 0，该币种为本位币时，“汇率小数位数”无效。 汇率的匹配方式：选择汇率的方法。 第二章 基础设置 125 ①当日：系统根据单据的日期自动选择当天的汇率。 ②向前：系统根据单据的日期自动查找当天的汇率，如果没有找到，系统将选择小于该日期 的最近日期的汇率。 ③向后：系统根据单据的日期自动查找当天的汇率，如果没有找到，系统将选择大于该日期 的最近日期的汇率。 注意：如该币种为本位币时，没有匹配方式属性。 折算方式：原币折算为本位币所使用的方式。系统提供直接标价和间接标价两种方法： ①直接标价：原币×汇率=本位币 ②间接标价：原币÷汇率=本位币 注意：系统默认为直接标价。如该币种为本位币时，没有该属性。 录入汇率：在新增币种窗口内，选定会计年度（系统默认为当前年度）和会计周期（系统默 认为进入系统时的会计周期）后，录入每天的汇率。 注意： 1) 对于已经使用的币种，系统不允许修改折算方式。 2) 已经使用的币种不允许被删除，只能修改或停用。 二、清