IPO反馈及审核意见汇编1_部分12.pdf

杭州海兴电力科技股份有限公司 首次公开发行股票申请文件反馈意见 中国国际金融有限公司： 现对你公司推荐的杭州海兴电力科技股份有限公司（以下简称 “公司”或“发行人”）首次公开发行股票申请文件提出反馈意见， 请你们在30 日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。 若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你们的回 复后，将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见。如在30 日内 不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本反馈意见 有任何问题，请致电我会审核人员。 一、规范性问题 1、据招股书披露，（1）2001 年 12 月，杭磁厂将在海兴有限的 全部出资有偿转让给东部软件园。（根据杭州市政府授权文件，杭州 信息科技有限公司是国有资产授权经营单位，授权经营的资产代管范 围包括了东部软件园的全部股东及杭磁厂，故本次转让的转让方杭磁 厂和受让方东部软件园均在杭州信息科技有限公司授权管理的范围 内，因此本次转让属于同一国有资产授权经营单位下辖不同主体间的 内部转让。）2002 年11 月，东部软件园将所持海兴有限20%股权转让 至海兴电器，本次转让以海兴有限评估结果净资产 3,093,263.96 元 作为定价基准，确定转让价格为60.0822 万元。2004 年6 月，东部 软件园、张秀春分别将所持海兴有限 20%的股权、3.33%的股权以出 资额60 万元、10 万元价格转让至海兴电器。（2）2009 年8 月，海兴 电器将所持海兴有限 82.5%股权以出资额 3,300 万元转让至海兴控 股。2009 年9 月，海兴控股将所持海兴有限82.5%股权以3,300 万元 的价格转让至周良璋。2009 年 12 月，周良璋将所持海兴有限82.5% 股权以 3,300 万元的价格转让至海兴控股。（3）2010 年 7 月，李小 青将所持海兴有限 17.5%股权以 7,306,709 元的价格转让至海聚投 资。2011 年7 月，李小青、海兴控股分别将所持海兴有限 12.45%、 1.88%股权以19,526,250 元、2,952,750 元的价格转让至海聚投资。 2013 年5 月，海聚投资增资 103.7992 万元至 1,103.7992 万元，由 张仕权、张向程、杜毅、姚青、刘鹏和刘高峰认缴新增注册资本。2014 年 1 月，同意刘鹏将拥有海聚投资 0.6%的股权转让给李小青。2014 年 1 月，海聚投资增资 116.7296 万元，由程锐、李行业、沈微强、 于新强、乔磊、陈月娇、范建卿、戴应鹏、徐雍湘、娄小丽、郝涛、 谢欣欣、周剑波和朱程鹏认缴。2014 年 9 月，海兴控股将持有的海 聚投资共计 11.5046%的股权分别转让给谢欣欣、周剑波、黄俊等29 位自然人，转让价款合计为 25,185,000 元。截至本招股说明书签署 之日，上述股权转让的工商变更手续正在办理中。 （4）2011 年 12 月至 2012 年 3 月，海兴有限增资通过引入外部投资者增至 13,837.6136 万元。（5）实际控制人周良璋在取得发行人曾经的控股 股东海兴电器的控股股东和兴电器的控制权时，在历史上曾存在如下 受让：1997 年 2 月，杭州清泰劳动服务公司将持有的和兴电器 10% 股权以 10 万元的价格转让给周良璋，主管单位杭州市上城区人民政 府小营街道办事处出具确认文件，确认本次股权转让对于杭州清泰劳 动服务公司而言不存在任何资产流失的情形，转让程序及结果合法、 有效，股权转让不存在任何纠纷或潜在纠纷。请：（1）补充披露发行 人历次出资、增资及股权转让的资金来源、合法性。股权转让的原因、 价格、定价依据及其合理性、价款支付情况以及是否履行了必要的法 律程序。（2）补充说明杭磁厂及东部软件园的股权性质，2001 年 11 月杭磁厂将所持40%海兴有限股权转让给东部软件园的价格及定价依 据。东部软件园于2002 年 11 月及2004 年6 月将所持海兴有限全部 40%股权转让给海兴电器的原因、价格及定价依据，是否需履行国有 股权审批、评估、备案、进场交易等法定程序，请保荐机构及律师对 本次股权转让的合法合规性及是否造成国有资产流失发表意见。（3） 2009 年8 月至12 月，对于所持海兴有限82.5%股权，以3,300 万元 的价格，先后由海兴电器转让至海兴控股，海兴控股转让至周良璋， 周良璋转让至海兴控股的原因、价款来源及是否实际支付。（4）海聚 投资股东是否均为发行人员工，报告期内