大公信用评级责任追究制度.PDFVIP

大公信用评级责任追究制度 第一章 总则 第一条 为加强大公国际资信评估有限公司（以下简称“公 司”）风险防控管理，明确合规风险责任，确立责任追究机制， 根据国家法律、监管规章及大公内控管理要求，制定本制度。 第二条 本制度合规风险问责是指对因故意或过失，不履行 或不正确履行应负的合规风险管理职责，导致公司受到或可能遭 受法律制裁、监管处罚、重大财产或声誉损失等严重后果以及其 他合规风险的行为进行责任追究。 其中不履行合规风险管理职责，包括拒绝、放弃、推诿、不 适当履行岗位合规风险管理职责等情形；不正确履行合规风险管 理职责，包括无合法依据或不依据规定程序、规定权限和规定时 限履行合规风险管理职责等情形。 第三条 本制度适用于公司合规风险问责管理行为。 第二章 组织与职责 第四条 风险管理部为公司合规风险归口管理部门，负责公 司合规风险问责调查，提出处罚意见，问责处罚督办事务。 第三章 问责情形 第五条 公司各部门、业务线发生下列情形之一的，应根据 本制度规定进行合规风险问责 （一）未遵循合规法律法规，违法违规操作以致造成公司大 1 额资金损失以及其他严重负面影响的。 （二）对重大、突发合规风险事件应报未报或迟报、谎报、 瞒报、漏报的。 （三）发现合规风险或违规问题隐瞒不报，或不主动避免类 似违规事件发生，或不主动纠正已经发生违规事件的。 （四）合规风险管理人员及其他各级管理和监督检查人员， 在日常合规风险管理和监督检查中未充分尽职，以致该发现问题 未发现，该处罚未处罚，该整改未整改的。 （五）合规风险管理部门及其他管理部门、业务条线相关人 员未适当履行应承担规定职责的。 （六）未对应审核合规风险事项进行合规风险审核；或虽经 合规风险审核，但无正当理由，不执行审核意见的。 （七）内部员工向公司提出附有相关证据的材料举报的。 （八）因违规等问题被新闻媒体曝光并给公司造成严重负面 影响的。 （九）因涉嫌违规，监管机构或公司风控、稽核等部门提出 问责建议的。 （十）对合规风险管理人员诬蔑陷害、打击报复的。 第六条 合规风险管理人员有以下行为之一的，应根据规定 进行合规风险问责： （一）不按照制度规定，越权办理业务的。 （二）因故意或重大过失，向管理部门、业务条线提供的合 规风险咨询意见明显违反国家法律法规，并被管理部门或业务条 线采纳的。 （三）因故意或重大过失，向管理部门、业务条线提供合规 风险审核意见明显不能平等保护公司权益，或损害公司权益的。 2 （四）玩忽职守或违反工作制度和程序，未及时检查发现应 发现的违法违规违纪问题，或虚报瞒报，造成严重后果的。 （五）对发现重大差错、责任事故及经济案件等袒护、包庇、 隐瞒不报、压案不办，或回避、掩盖问题真相的。 （六）帮助或串通被监管对象，编造虚假资料，或伪造、毁 灭证据的。 （七）袒护、包庇违规违纪行为人的。 （八）滥用职权、徇私舞弊的。 （九）丢失机密资料，或泄露秘密的。 （十）侵犯其他员工权利，对他人打击报复的。 第四章 责任主体 第七条 对第五、六条所规定情形负有相关责任的人员，是 本制度规定的责任主体，简称“责任人”，具体包括经办人员、 主管人员和各级部门负责人。 第八条 责任人划分准则如下： （一）在发生违规行为机构主持工作的负责人。 （二）经集体研究决定发生的违规行为，参加研究的主要责 任人及持赞同意见的人员为责任人。 （三）按照负责人或主管的指令而违规的，发出指令的负责 人或主管为责任人。 （四）未经负责人或主管同意或授意发生的违规行为，经办 人为责任人；负责人或主管发生违规行为，经办人、知情