5工程投资估算.pptVIP

（2）存货：外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料及动力费/年周转次数 =18600/（360/40） =2066.67万元 在产品=（年工资及福利费+年其他制造费用+年外购原料燃料费+年修理费）/年周转次数 =（1000×0.86+2400+18600+24000×10%）/（360/40） =2695.56万元 产成品=年经营成本/年周转次数=24000/（360/40）=2666.67万元 则： 存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品 =2066.67+2695.56+2666.67 =7428.90万元 ? 其中：周转次数=360/最低周转天数 （3）现金=（年工资及福利+年其他费用）/现金周转次数 =（1000×0.86+3000）/（360/40） = 428.89万元 2．流动负债=应付账款＋预收帐款 应付账款=年外购原材料、燃料及动力费/年周转次数 =18600/（360/30） =1550万元 3. 流动资金=流动资产－流动负债=应收账款＋存货＋现金－应付账款 =2000+7428.90+428.89-1550 =8307.79万元 （2）扩大指标法 扩大指标估算法是根据流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金的方法。 扩大指标法估算流动资金的公式为： 年流动资金额＝年费用基数×各类流动资金率 或 年流动资金额＝年产值(年销售收人额)×产值(销售收入)资金率 【例题5.3】已知某项目投产后的年产值为3亿元，其同类企业的百元产值流动资金占用额为20元，试估算该项目的年流动资金额。 解：该项目的年流动资金额为：30000×20%=6000万元 5.3投资估算案例分析 【例5.4】拟建年产10万吨炼钢厂，根据可行性研究报告提供的主厂房工艺设备清单和询价资料估算出该项目主厂房的设备投资约为3600万元。已建类似项目资料见表4.2，与主厂房投资有关的辅助工程及附属设施投资系数见表4.3； 加热炉 汽化冷却 余热锅炉 自动化仪表 起重设备 供电与传动 建安工程 0.12 0.01 0.04 0.02 0.09 0.18 0.40 动力系统 机修系统 总图运输系统 行政与生活福利设施工程 工程建设其他费 0.30 0.12 0.20 0.30 0.20 表4.2 与设备投资有关的各专业工程投资系数 表4.3 与主厂房投资有关的辅助工程及附属设施投资系数 本项目的资金来源为自有资金和贷款，贷款人民币8000万元，贷款年利率为8%（按年计息）。建设期3年，第一年投入30%，第二年投入50%，第三年投入20%。预计建设期物价平均上涨率为3%，基本预备费为5%，无投资方向调节税，单位固定资产投资流动资金率为6%。问： （1）用系数估算法估算该项目主厂房投资和项目建设的工程费与其他费投资。 （2）估算该项目的固定资产投资额。 （3）估算该项目的流动资金。 1.投资估算的作用有哪些？ 2.投资估算的精度要求是什么？ 3.简单阐述编制投资估算的步骤。 4.在投资估算中，动态投资部分主要包括哪些内容？ 5.什么是流动资金？ 6.扩大指标法的使用范围是什么？ 《土木工程造价》 Add Your Company Slogan 《土木工程造价》 第五章 工程投资估算 投资估算概述 5.1 投资估算的编制 5.2 投资估算案例分析 3 5.3 5.1投资估算概述 5.1.1投资估算的概念及作用 投资估算指在项目投资决策过程中,依据现有的资源和特定的方法，对建设项目的投资数额进行估计。投资估算是建设项目在建设前期的造价文件，是项目建设前期编制项目建议书和可行性研究报告的重要组成部分，同时也是建设项目经济效益评价的基础和项目决策的重要依据之一。 投资估算要保证必要的准确性，如果误差太大，必将导致决策的失误。因此，准确、全面地估算项目的工程造价，是项目可行性研究乃至整个建设项目决策阶段造价管理的重要任务。 概念 阶段划分 精度要求 项目规划阶段 允许误差大于±30% 项目建议书阶段 误差控制在±30%以内 初步可行性研究阶段 误差控制在±20%以内 详细可行性研究阶段 误差控制在±10%以内 表4.1 投资估算阶段划分及精度要求 投资估算一共划分为下列几个阶段，其精度要求如表4.1所示： 在项目建议书阶段，主管