商品出库制度..docVIP

一、商品出库制度 （一）出库管理制度 （1）所有物品出库前必须有销货单，物控经理或职务代理人签字后交仓库管理员。物品出库仓库管理员要做好记录，领用人签字。 （2）物品出库，数量要准确（账面出库数量要和出库单，实际出库实际数量相符）。做到帐、标牌、货物相符合。发生问题不能随意的更改，应查明原因，是否有漏出库，多出库 （3）仓库管理员严格执行凭销货单发货，无单不发货，内容填写不准确不发货，数目有涂改痕迹不发货，发生上述问题应及时的与相关的责任人做好货物的核对，保证发货的正确性，及时解决，及时供货，保证合同的完整履行。 （4）物品发放按“先进先出、推陈储新”的原则进行，做到不易保管的先出、包装简易的先出、容易变质老化的先出。 （5）保管员要做好出库登记，并定期向主管部门做出入库报告。 （6）为了防止出现出库货物差错，要严格遵守出库制度，应先写好出库单（销货单、调拨单、配送单）并且相关责任人签字后，交仓库管理人员进行出库登记工作，完成后才可以到仓库拿取货物。 （二）临时出库管理制度 （1）货物临时出库必须向有关部门出具栏目填写完整的“临时出库单” （2）临时出库单管理权属各业务部门，由部门核算员专人进行管理和填制，公司财务部有最终审核权； （3）临时出库单管理人员，必须根据购货方具有委托效力的书面证明或分管副总经理的授 权，按照真实的资料和内容，认真填制单据中签名栏目之外的其他基本栏目； （4）临时出库货物管理程序：业务经办人（用户）提出采购内容 部门开票员制单 业务经办人（签字） 部门负责人审批（签字） 公司财务部（盖章） 用户收货人（签字） 仓库保管员（发货/签字 出门（收单） （5）上述各环节流转必须以手续完备的《临时出库单》为依据，任何环节（岗位）均有权力 和责任阻止手续欠缺的单据继续传递，否则将自行承担其一切损失； （6）本制度作为公司财务管理的重要内容， 其执行和监督落实纳入部门责任制和岗位责任制 考核兑现。 （三）出入库台账建立制度： （4）“入库数量”填写实际入库的数量，应以吨或者公斤为单位 （5）“入库单号”填写商品入库单的号码或者销售单位送货单的号码，入库单或送货单位原始凭证应由经手人签字并保存备查