湖南艾华集团股份有限公司关于公开发行可转换公司债券摊薄.PDFVIP

证券代码：603989 证券简称：艾华集团 公告编号：2017-030 湖南艾华集团股份有限公司 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报 及填补措施的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 湖南艾华集团股份有限公司 （以下简称“本公司”、“公司”）拟公开发行 可转换公司债券（以下简称 “可转债”）。为进一步落实《国务院办公厅关于进 一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号） 和中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有 关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，维护中小投资者利 益，现将本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 及公司采取的措施公告如下： 一、本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）假设条件 1、假设宏观经济环境、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大 变化； 2、假设公司于2018年1月完成本次可转债发行，该时间仅用于计算本次可转 换公司债券发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后 实际发行完成时间为准； 3、本次公开发行募集资金总额为不超过69,100.00万元，不考虑发行费用的 影响。本次可转换公司债券发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、 发行认购情况以及发行费用等情况最终确定； 4、假设本次可转换公司债券的转股价格为公司第三届董事会第九次会议召 开日（即2017年5月23日）的前二十个交易日公司A 股股票交易均价及前一个交 易日公司 A 股股票交易均价孰高为准，即38.29元/股，分别假设2018年7月31 日全部转股或全部未转股，该转股价格仅用于计算本次可转换公司债券发行摊薄 即期回报对主要财务指标的影响，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大 会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正； 5、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在 影响的行为； 6、2017年12月31日归属母公司所有者权益=2017年期初归属于母公司所有者 权益+2017年归属于母公司的净利润-2017年度现金分红金额；2018年12月31日归 属母公司所有者权益=2018年期初归属于母公司所有者权益+2018年归属于母公 司的净利润-2018年度现金分红金额+转股增加的所有者权益； 7、2017年扣除非经常性损益前归属于母公司所有者的净利润在2016年基础 上按照增长0%、10%和20%分别测算；2018年扣除非经常性损益前归属于母公司所 有者的净利润在2017年基础上按照增长0%、10%和20%分别测算；假设公司2017 年度及2018年度非经常性损益与2016年度持平，为2,638.38万元； 盈利预测仅为测算本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对公司主要财务 指标的影响，不代表公司对2017年或2018年的盈利预测，投资者不应据此进行投 资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任； 8、经公司第三届董事会第八次会议及2016年年度股东大会审议通过，公司 2017年以2016年12月31日总股本30,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金 股利8元（含税），共分配现金股利24,000万元，本次分红将于2017年6月实施完 毕；按照公司《未来三年（2017年-2019年）股东分红回报规划》，以现金方式分 配的利润不低于当年实现的可分配利润的50%，假设2018年现金分红为当年实现 的可分配利润的50%，且于2018年7月底之前实施完毕。2018 年派发现金股利时 间和金额仅为预计数，不构成对派发现金股利的承诺； 9、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外其他因素 的影响；在预测发行后净利润时，未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产 经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。 （二）对公司主要财务指标的影响 基于上述假设前提，公司测算了不同盈利假设情形下本次公开发行可转换公 司债券摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：