珠海市博元投资股份有限公司2012年度内控自我评价报告.PDFVIP

珠海市博元投资股份有限公司 2012 年度内控自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司内部会计控制 制度的目标是：规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整；堵塞漏洞、消除 隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；确 保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 一、综述 (一)公司内部控制的组织架构 1、本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法 规的规定，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易管理办法》等重大规章制度，确保股东大会、董事会、 监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。本公司建立了完善的 法人治理结构，股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监 督；董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大 决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；监事会是公司的监督机构， 负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督；公司总经理由董事会聘任， 在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。 2、设立了内控实施组织机构。 为了推进公司内控制度建设有序开展，加强对公司内控机制建设的筹划和指 导，公司建立健全了内部控制领导体制和组织机构，成立了由公司董事长为组长 的内部控制领导小组，并下设了内控工作小组。 (二)公司内部控制制度建设情况 公司十分重视内部控制制度的建立和健全，不断改善公司法人治理结构。公 司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上 市公司内控指引》等有关法规的规定，按照建立现代企业制度的要求，先后根据 有关规定及时制定或修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》、《董事会审计委员会年 报工作规程》、《信息披露事务管理制度》、《公司重大事件内部报告制度》、《外部 信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差 错责任追究制度》、《投资者关系管理制度》等制度。目前内部控制活动基本涵盖 公司所有营运环节，包括但不限于：内部经营管理、融资担保、投资管理、关联 交易、资金管理、信息披露等方面，具有较强的指导性。 (三)公司监督机构的设置及运作情况 公司在董事会下设立审计委员会，并制订了《公司内部审计管理制度》。审 计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价 情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。根据《公司内部审计管理制度》的 要求，公司设立了内审部门，配备了审计人员，负责公司的内部审计监督工作。 审计部对董事会负责，在董事会审计委员会领导下，独立行使审计职权，不受其 他部门和个人的干涉。审计部对本公司及下属单位的经济运行质量、经济效益、 内控制度、各项费用的支出、重大资产的采购与处置、重组与并购以及资产保护 等进行审计与监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违规的意见。 负责监督和检查公司内部控制制度的执行情况；负责定期与不定期地对职能部门 及子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，控制和防 范风险；评价内部控制的科学性和有效性，提出完善内部控制建议。审计部对监 督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会 报告。公司审计部的建立，进一步完善了公司的内部控制和治理结构，促进和保 证了内部控制的有效运行。 (四)完善公司内部控制制度的工作开展及执行成效 公司强化了内部审计部门日常监督职能，加大对各子、分公司的督察力度， 采取例行检查及不定期巡检相结合的方式，抽调股份公司各相关部门专业人员成 立稽查小组，重点检查下属公司各项制度执行情况和效果，落实对子公司的内部 控制制度执行效果评价，及时防范和杜绝风险业务和款项的发生。公司强化了各 项经济业务的审批流程和权限管理,有效的防范了风险业务。结合《企业内部控