关连交易-HKEX.PDF

关连交易 上市科 香港交易及结算所有限公司 讨论议题 I. 概要 II. 谁是关连人士 III. 甚么是关连交易 IV. 关连交易的规定 V. 获豁免的关连交易 2 I. 概要 3 关连交易规则的目的  确保发行人进行关连交易时，能顾及股东的整体利益  防范关连人士利用其身份取得利益 − 通知股东有关交易 − 独立董事及独立财务顾问对重大交易提供意见 − 重大交易须经独立股东投票表决 4 规则及指引  2010年6月 修订 《关连交易规则》  2012年4月 刊发以浅白语言撰写的 《关连交易规则的指引》: .hk/chi/rulesreg/listrules/listguid/Documents/ctguide_c.pdf 5 2010年6月的规则修订  主要修订包括 1. 将股东批准规定的界线水平由2.5%提高至5% 2. 如交易只涉及仅属附属公司层面的关连人士，将刊发公告规定的界线水平 由0.1%提高至1% 3. 增设一项对 「非主要附属公司」的豁免 6 于规则修订后公布的关连交易数目减少 2011 2009 % 改变 公布的关连交易数目 - 须刊发公告及并取得股东批准(1) 622 (33%) 838 (41%) -26% - 仅须刊发公告(2) 1,255 (67%) 1,195 (59%) +5% 合计 1,877 (100%) 2,033 (100%) -8% 涉及发行人数目 584 602 -3% 年初发行人数目 1,413 1,261 +12% 7 于规则修订后公布的关连交易数目减少 2011 2009 数目 % 数目 % 发行人层面的关连人士 1,574 83.8% 1,423 70.0% 仅属附属公司层面的关连人士 248 13.2% 507 24.9% 其他 55 3.0% 103