美国独立董事制度研究——对中国上市公司治理的借鉴.pdfVIP

中文摘要 独立董事制度是作为完善上市公司治理结构、保护中小投资者利益的一项重 要举措被引入我国的。该制度起源于美国，西方国家对这一制度的研究和实践己 有几十年的历史，虽然这一制度在运行过程中仍存在问题，但它在完善公司法人 治理结构、增强公司董事会职能、克服内部人控制以及保护投资者利益等方面发 挥着重要作用。 2001年8月21日，中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指 导意见》要求：在2002年6月30日前，董事会成员中应当至少包括两名独立董事； 在2003年6月30日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事。 作为中国上市公司的一项新制度，独立董事制度无论在制度设计还是在运行坏境 方面都存在诸多问题，正视实践过程中存在的问题，通过理论及实证研究，促进 其日臻完善，保证其作用的有效发挥，具有重要的现实意义。 本文采用了历史分析、比较分析以及理论研究和实证研究相结合的方法，分 析了我国上市公司独立董事制度在制度设计和运行环境两个方面的问题，并在借 鉴国外经验的基础上，提出了完善这项制度的构想。 文章包含六个部分，引言部分论述了研究本文研究的切入点以及独立董事制 度的现实意义，并介绍了本文的研究方法和研究目的。 第一章论述了董事的分类，并对独立董事的定义进行了界定。 第二章论述了美国独立董事制度的产生和演变、分析了独立董事的制度建 构、并对独立董事制度做出了全面的评价。 第三章论述了我国上市公司存在内部人控制、“一股独大”等公司治理结构 上的问题，介绍了我国建立独立董事制度的立法进程。 第四章在前文分析、论述的基础上，从理论的、法律的、实践的多维角度分 析了我国独立董事制度中存在的问题，提出了可资借鉴的措施和对策。以期能够 为我国上市公司通过建立独立董事制度完善公司治理结构，提升上市公司质量提 供一些理论参考。 结语部分提出了区分独立董事制度的效力和实效，探索了独立董事制度的发 展方向，并提出了展望。 关键词：独立董事独立董事制度公司治理 中图分类号：DF411．91 Abstraot director wasintroducedintoChineselisted asan Independentsystem companies measureto and the benefitsof important improvecorporategovernanceprotect investors． director was inUnitedStates．Researchand in Independentsystemoriginated practice westerncountrieshave several still gonethrough decades．Although havingmany the of is effectin problemsduringprocesspractice，thesystemexertingimportant function the ofthedirector improvingcorporategovernance；strengthen board， restricting”internal