标准财务初级培训.ppt

金蝶软件北京分公司培训中心 我们需要一个好的学习方法 尽量预习您将所学习到的内容，完成课堂上 　的练习，课程结束后加以复习 专心听讲并做好笔记 我们进行的是一个交互式的课程，需要您的 　配合，希望您能参与到我们的课程中来 您遇到困难不能跟上课程进度时，请放下当 　前问题并做好记录，练习时再向老师询问 培训课程体系 K/3系统的应用框架 当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括： ?文件服务器（F/S） ?两层客户/服务器（2t C/S） ? 三层客户/服务器（3t C/S） ?浏览器/服务器（B/S） ? N层结构（Nt）。 K/3系统三层结构 ?数据库服务器：采用市场流行的大型数据库管理系统，实现海量存储，支持多种类型的数据库，如：MS SQL SERVER 2000等,为企业数据提供有力的安全保障。 ?中间层服务器：包含了封装了系统业务逻辑的组件，应用系统的大部分的计算工作在此完成 ?客户端：在三层结构中的客户端只是用户的界面外壳，不具有任何的复杂计算，它需要做的工作就是将中间层传入的业务对象数据放置在界面和控制用户的键盘鼠标操作。 中间层帐套管理 建帐（账套号、账套名、账套类型、数据库实体及保存路径） 账套参数设置（会计假设：会计主体、持续经营、会计分期、货币计量） 账套的删除、备份和恢复 用户管理（客户端也可以完成） 其他功能 帐套管理 帐套管理 K/3财务各子系统与工业供需链之间的数据流程图 总 账 系 统 初始化阶段 学习目的及要求： 掌握总帐系统初始化流程及操作 了解总帐系统参数的设置 熟悉各种基础资料的设置 初始化的业务流程 初始化阶段主要工作 参数设置：确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项 基础资料设置 会计科目体系的设置（核心重点） ?核算项目的设置 ? 币别的设置 ?计量单位的设置 4. 初始数据的录入 初始化阶段 会计科目设置 功能—设置企业会计科目 不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分五种情况细叙会计科目的设置： 一般会计科目的新增设置 涉及外币业务核算的会计科目设置 挂核算项目的会计科目设置 数量金额式会计科目的设置 往来业务核算的科目的设置 会计科目设置举例 A、一般会计科目的新增设置 例：银行存款—建设银行 不核算外币 注意要点： 上级科目与下级科目之间必须用小数点来进行分隔，下级科目名称不需要连带上级科目的名称 科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输项目 会计科目设置举例 B、外币会计科目设置 例： 银行存款—中国银行—美元 核算美元，期末调汇 银行存款—中国银行—港币 核算港币，期末调汇 注意要点： 选定对应的币别 如需期末调整汇率，则必须在“期末调汇”处打勾 会计科目设置举例 C、挂接核算项目方式设明细 例： 应收帐款 按客户核算 往来业务核算 应付帐款 按供应商核算 往来业务核算 产品销售收入 按职员、物料核算 注意要点： 在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果 会计科目下可挂多个核算项目，这些核算项目之间是平行并列的关系，核算项目下不能再挂核算项目 会计科目如已挂核算项目设明细，则不能再下设明细科目 会计科目和核算项目的关系 类似会计科目的明细科目，但为最明细的科目 可以作为共享资料被多个科目共享使用 更加合理设置会计科目减少工作量 （例如：应收账款、费用类科目设置） 会计科目明细与核算项目的关系  明细科目 核算项目 113 应收账款 113.01 113.02 113.03 113.04 A客户 B客户 C客户 D客户 … 会计科目设置举例 D、数量金额式科目设置 例： 原材料—A材料 数量金额核算 原材料—B材料 数量金额核算 注意要点： 无进销存模块的，以新增方式设明细，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位 有进销存模块的，可在业务系统查看存货帐，无需在总帐系统设明细，如一定要设可以挂“物料”核算项目的方式设 不论何种方式，都应先设置会计科目，再设“物料”核算项目 会计科目设置小结 注意要点 会计科目一经使用其属性不能再轻易修改 全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需要的会计科目 初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息，不作为财务系统培训的授课范围 初始数据的录入 年初建张（1月）