01+股东财务报销规范，2页.docVIP

××××公司/集团 股东财务报销规范 鉴于股东身份的特殊性，经董事会研究决定，特出台此报销流程制度以做规范，希各位股东自觉遵守执行： 适用范围： 此报销规范适用于参与企业实际经营管理，并担任企业高层管理者的股东人员。 餐饮报销： 董事长与总经理每月各有1500元餐饮报销额度，必须实报实销。未发生的费用，不能累积至下月。当费用超出报销额度时，超额部分必需提前申请，未申请的费用超额部分一律不予报销。 其它股东因公产生餐饮费用，需预先提出用款申请，然后实报实销 申请审批人：总裁（所有的费用必须总裁审批，分红必须董事长审批） 报销流程为：本人填单――财务审核――总裁审批――出纳报销 对外合作经费报销： 对外合作经费指基于公司业务或市场开拓需要产生的对外合作费用。 对外合作所产生的必要经费，需以书面形式预先提出申请，经审批同意后，方可予以报销。 未经过预先申请的经费，视为个人费用，集团/公司一概不报销 实际报销时，在审批同意范围内予以实报实销，超出范围的费用公司不承担报销责任； 报销流程为：本人申请经费――总裁审批――本人填单――财务审核――总裁审批――出纳报销 新项目研发及开拓经费报销： 新项目指经公司研究讨论通过，具备可行性的新项目或新产品，其研发与开拓方向须与公司/集团战略一致。 新项目研发及开拓需预先设定研发预算，报董事会批准后执行； 新项目研发及开拓费用报销严格按照预算额度报销，超支部分需提前报董事会审批，否则公司不承担报销责任； 新项目研发及开拓费用报销流程：本人申请――董事会批准――本人填单――财务审核――总裁审批――出纳报销 固定资产购置报销 一般情况下股东不进行固定资产的购置 外出活动开支报销 股东代表公司外出参加各种活动，不得做出制度外预算外承诺，如果私自承诺，自行承担费用 股东参与外出活动报销的交通费用，餐饮费用及其它费用，在预算标准内的，按照《费用报销制度》进行报销。 出差机票报销 股东公务出差机票报销有两种方式： 1、预先确定日程与行程――工作人员订票――财务审核――总裁审批――出纳 2、预先确定日程与行程――股东本人订票――本人填表――财务审核――总裁审批――出纳 八、股东其它方面的报销，按照公司相关财务制度执行。 九、本制度自颁布之日起生效，解释权归公司财务部/集团财务中心。 ××××公司/集团 二○○九年××月 2