资产管理制度(yf-op-xz002)..docVIP

资产管理制度 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修订内容 修订人 审核人 批准人 一、流程概况 流程目的 为加强资产的购置、使用、维修、转移及处置的管理，保护资产安全，提高资产使用效率，制定本制度。 流程范围 适用于集团及所属各公司。 定义 资产是指使用期限一年以上，在使用过程中基本保持原有物质形态的物资。房屋、建筑类除外。 流程参与部门 集团总裁办、财务管理部，所属公司综合部、财务部 二、流程图 无 三、各部门职责 3.1所属公司综合部 3.1.1为所属公司的资产管理部门，负责对辖内资产的购入、发出、转移、维修、处置进行实物归口管理。 3.1.2 建立资产台账和资产，资产掌握负责验收使用，保证、卡、物。资产，资产，资产 4.1.2 验收付款流程 1）资产管理实行采购（资产采购员）、库管（库房管理员）岗位分离。 2）采购人员负责安排送货日期、时间和地点,货到后验收入库。需要进行安装调试的资产，应将设备验收报告单附后，交由财务部门签字确认。 3）资产管理部门以采购合同、采购申请单为依据，负责组织办理验收入库手续。货品经验收合格后，方可填开入库单、进行资产编号。粘贴资产编号标签后，方可交付申请部门使用。对不合格品,由采购人员安排退货或换货。资产相关的所有资料（使用说明书、保修单等）由管理部门统一保管。 4）财务部门以采购申请单、采购合同、发票、验收入库单为依据审核每一笔付款；对审批手续不全、发票存在问题、数量和质量与采购申请单和采购合同存在差异的，一律不予办理报销付款。 4.1.3办公资产配置标准管理 1）办公资产根据员工级别、工作性质，以及从事不同业务的需要，实施标准化管理。具体标准根据《办公资产配置标准》实施。 2） 办公资产标准配置分为员工标准配置和部门标准配置。《办公资产配置标准》需要调整时，由总裁办公室完成，并报集团总裁批准。 4.2资产修理 4.2.1资产在使用过程发生故障，使用部门应填写《资产维修申请表》，据实报告资产管理部门，说明故障发生的原因、维修期限等。由资产管理部门全面了解维修需求，做出维修计划，负责安排保修和报修事宜。 4.2.2 属于个人保管、使用、维护过失而发生的维修费用，视情节由责任人承担。 4.2.3资产的维修记录应记入资产卡片，并定期汇总维修及费用等情况。 4.3资产转移 4.3.1资产在集团总部和各所属公司之间转移、在各所属公司之间转移的，由调入（调出）单位资产管理部门填写一份《资产调拨申请表》,经本单位财务部门及领导审批后，发往调出（调入）单位。 4.3.2经对方公司资产管理部门、财务部及公司领导审批后，单价金额在1万元以下资产可实行调拨；单价金额在1万元以上资产调拨需提交集团总裁办公室、财务部、财务总监审核，总裁审批后方可实行。 4.3.3《资产调拨申请单》一式四份，调入、调出单位的资产管理部门和财务部各一份。 4.4资产报废 4.4.1报废是指因使用期过长、损耗严重或因技术落后等原因不能修复使用，或维修费过高无修复价值，经鉴定表明不能继续使用，以及整体丢失的资产，均应办理报废手续。 4.4.2资产报废，须由资产管理部门提交《资产报废申请表》，说明报废原因，提交财务部门审核。 4.4.3财务部门审核《资产处置申请单》，填写资产的购置日期、原值、账面净值信息。 4.4.4经集团领导审核和总裁批准后，资产管理部门方可按批示进行相应处置，作好资产卡片及台账记录，同时将《资产报废申请单》批件和相关合同交财务部门做账。涉及处置收入的，财务部门按批件/合同金额收取。 4.5 资产清查 4.5.1资产管理部门组织财务部门及使用部门于每年6月30日及12月31日盘点当日所有资产，财务部门进行监盘。 4.5.2对于发生盘盈、盘亏毁损，书面情况，报，批复， 6.1 OP-QR-XZ013 资产分类表 6.2 OP-QR-XZ014 集团办公资产配置标准 6.3 OP-QR-XZ015 资产采购申请表 6.4 OP-QR-XZ0016 软件、网络设备采购申请表 6.5 OP-QR-XZ0017 资产维修申请表 6.6 OP-QR-XZ0018 资产调拨申请表 6.7 OP-QR-XZ0019 资产报废申请表 资产的分类表 办公家具 办公场地使用的各种办公桌、椅、柜、茶几、沙发，如：铁皮柜、保险柜、文件柜等 计算机及外设 在日常经营管理工作中使用的电脑设备及外设，如笔记本电脑、主机、显示器、刻录机、扫描仪、移动硬盘等 网络通讯设备 集团使用的各种网络通讯设备，如：交换机、服务器、共享器、集线器、路由器、配线架、调制解调器、UPS主