我国P2P网贷平台风险控制研究—基于内部控制视角.pdfVIP

经管文献 我国P2P网贷平台风险控制研究—基于内部控制视角 陈芫青 （安徽财经大学会计学院，安徽 蚌埠 233030） 摘 要：近几年来，随着我国互联网视野的不断发展与民间资金借贷需求的不断上升，P2P网贷平台的发展势头一路向上。但频频发生的P2P网贷 平台跑路倒闭、私设资金池涉嫌诈骗以及投资失败导致投资者提现困难等恶性事件也令投资者对P2P网贷平台充满担忧，因此，控制我国网贷平台的 风险是亟待解决的问题。文章结合国内外P2P平台的发展现状，创新性地提 出以平台自身的内部控制为视角，提 出针对我国P2P网贷平台的风险控制对 策，旨在推进我国P2P网贷健康发展。 关键词：P2P网贷；内部控制；风险成因；风控对策 基金项目：安徽财经大学国家级大学生创新创业训练计划项 目 （创新项 目），项 目编号：201610378357 1 国内外P2P网贷平台概述 或者交易对手违约或者信用等级下降，给投资人带来经济损失从而危 （一）P2P的相关概念以及经营类型 及自身经营的风险。 P2P是Peer一to一Peer的缩写，是指通过网络对等节点之间直接交 （一）信用风险 换来共享计算机资源和服务的新技术，是出资人通过第三方平台将资 1、个人 （借款人）信用风险 金贷给有借款需求一方的网络借贷模式。[1]其随着互联网技术的发展 个人信用风险主要是针对借款人未能履行合同，无法按期偿还本 和普及而逐步登上历史舞台。 金和利息而给P2P 平台及投资人经济利益带来损失的风险。纵观我国 2005年3月，世界上第一个人人贷平台Zopa在英国伦敦成立，随 P2P行业发展的原因，一部分是随着互联网的快速发展，另一部分主 后，P2P网贷平台的借贷模式以及范围被不断创新与扩大，如美国的 要是由于我国民间借贷需求的不断增长，一般资信状况良好，有抵押 Prosper.Lending Club和公益性平台Kiva,日本的Aqush都是P2P网贷平 物、具备还款能力的企业或者个人才能到银行贷到款，而那些急需资 台中的翘楚。相比于欧美、日本等经济发达国家国家，我国的P2P发 金周转的初创企业或者中小企业以及有资金需求但无法从银行贷款的 展较晚，直到2007年,拍拍贷首次将P2P这个新型的互联网金融模式进 个人仍是资金需求缺口的主力军，而P2P平台的借贷条件较少，门槛较 入国内市场之后，一部分投资人在通过了解其基本运营模式的基础上 低，审核时间较短，于是企业和个人纷纷转向P2P网贷平台借钱。但是 陆续开始尝试开办P2P网络借贷平台。在我国，发展较好的网贷平台有 由于借款人自身原因使借款不能按期偿还，就造成了借款人个人的信 “宜人贷”、 “拍拍贷”等平台。 用风险。 纵观国内外的P2P平台的经营模式，大多都是同中存异，不外乎有 尽管 P2P 网贷平台都对借款人提供的个人信用做甄别，防范信 如下几种： 用风险，但是借款人的信用好坏都是借款人自证，真伪难辨，平台做 （二）我国P2P平台发展现状 信用评价就有可能偏差。此外，一方面，由于我国的银行征信系统的 1、我国P2P平台数量、累计成交量猛增 相关数据并没有