国立成功大学103年度内部稽核文件.PDF

國立成功大學 103 年度內部稽核文件 (第1冊，共1冊) 受查單位：學生事務處、財務處、環境保護暨安 全衛生中心、學生事務處、貴重儀器 使用中心、海洋科技與事務研究所、 老年學研究所、電機工程學系、雲端 媒體服務研發中心 稽核日期：103 年 6 月 30 日至 11 月 25 日 稽核人員：教務處註冊組李妙花組長、人事室給 與福利組江美蓉組長、研究發展處企 劃組陳建富組長、秘書室法制組謝漢 東秘書、總務處採購組陳信誠組長 內部稽核召集人：何副校長志欽 國立成功大學 103年度內部稽核報告 壹、稽核緣起 為協助本校檢查內部控制之實施狀況，並提供改善建議，俾合理 確保內部控制持續有效運作，促使本校達成校務發展之目標，依 本校 103年度內部稽核計畫辦理內部稽核作業。 貳、稽核過程 時間 辦理事項 召開整體層級評估第二次委員會議，討論 103年度內部稽核 103.06.09 計畫之抽查項目。 103.06.20 本年度內部稽核計畫簽報校長核定。 103.06.30 稽核人員名單簽報校長核定，並開始執行內部稽核抽查作業。 103.09.19 內部稽核紀錄表繳交完畢。 召開整體層級評估第三次委員會議，審視稽核抽查結果，校 103.10.22 內外委員、稽核人員及受查單位一同研議如何改善處理。 103.11.26 完成 103年度內部稽核報告並簽報校長核定。 召開整體層級評估第四次委員會議，研議內部控制制度建議 103.12.31 前 修訂之主要風險項目，以提供內部控制專案小組討論修訂。 參、稽核結果 一、教務處註冊組李妙花組長稽核項目 (一)國立成功大學103 年度稽核結果表 項次 稽核項目 稽核方式 稽核發現 稽核結論 建議意見 代號 ： 1.檢查作 1.作業程序說明 1.101年度全校 學生課外活動首 i05 業程序 表及流程圖之 學生申請課外 重安全，口頭交 名稱 ： 說明表 製作符合本校 活動多達 待成效有限，學 學生課外 及流程 學生社團活動 3,080件，逐 生未必放在心 活動辦理 圖之製 實施要點相關 一檢視申請表 上，建議應請學 輔導作業 作是否 規定。 件或有疏漏， 生填寫「出隊成 單位 ： 與規定 2.活動申請表中 另學生亦未必 員切結書」（登山 學生事務 相符。 學生活動準備 清楚所有規 遇天災地變應立 處 2. 就 其 事項缺少「租 定，應採資訊 即返回） ，加深學 「學生 賃車輛證明」