中国铁路总公司15年度第二期中期票据募集说明书.pdfVIP

中国铁路总公司2015 年度第二期中期票据 募集说明书 重要提示 本期中期票据通过银行间债券市场发行系统招标发行，本募集说明书适用 于投标人通过该系统进行投标。 本期中期票据已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不表明交易商协 会对本期中期票据的投资价值作出任何评价，也不代表对本期中期票据的投资 风险作出任何判断。投资者购买本期中期票据，应当认真阅读本募集说明书及 有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独 立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人已批准本募集说明书，发行人承诺其中不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法 律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明 书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期中期票据的，均视同自愿接 受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投 资者监督。 截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力的重大 事项。 1 中国铁路总公司2015 年度第二期中期票据 募集说明书 目 录 第一章 释 义 4 第二章 风险提示及说明 7 一、与本期中期票据相关的投资风险7 二、与本期中期票据发行人相关的风险7 第三章 发行条款 10 一、本期中期票据的主要发行条款 10 二、本期中期票据的发行安排 11 第四章 募集资金运用 13 一、募集资金用途 13 二、发行人承诺 13 第五章 发行人基本情况 14 一、发行人概况 14 二、发行人历史沿革 15 三、发行人出资人 16 四、发行人独立性 17 五、发行人下属单位情况 17 六、发行人治理结构与内控制度20 七、发行人人员基本情况23 八、发行人主营业务情况24 九、发行人在建及拟建工程情况27 十、发行人发展规划30 十一、发行人所在行业分析31 第六章 发行人主要财务状况 37 一、发行人财务报表的编制基础和历史数据37 二、发行人汇总财务情况分析40 三、发行人有息债务情况46 四、发行人关联交易情况52 五、发行人或有事项情况 52 六、发行人受限资产情况52 七、发行人持有衍生品情况52 八、发行人重大投资理财产品情况53 九、发行人海外投资情况53 十、发行人直接债务融资计划53 第七章 发行人资信状况 54 一、发行人的主体信用评级54 二、发行人授信情况56 2 中国铁路总公司2015 年度第二期中期票据 募集说明书 三、发行人债务偿付情况57 四、发行人发行及偿付直接债务融资工具的历史情况57 第八章 本期中期票据的信用增进情况 58 第九章 税项 59 一、营业税59 二、所得税59 三、印花税59 第十章 信息披露安排 60 一、本期中期票据发行前的信息披露60 二、本期中期票据存续期内的定期信息披露60 三、本期中期票据存续期内的重大事项信息披露61 四、本期中期票据本息兑付的信息披露61 第十一章 投资者保护机制 63 一、违约事件63 二、违约