对外承包工程出口信贷具体运作.docVIP

对外承包工程出口信贷具体运作随着全球经济一体化的进程加速和我国加入WTO，党中央审时度势，开始实施“走出去”战略，这大大推动了境外承包业的发展。但是由于境外承包业的竞争日趋激烈，而且市场大多限于资金匮乏的亚非拉第三世界国家，因此利用出口信贷获得对外承包工程成为我国对外承包企业的优先选择。 出口信贷与对外承包工程 出口信贷是指出口国为了鼓励和支持本国商品出口，增强国际竞争力所采取的对本国出口给予利息补贴并提供信贷担保或保险的中长期贷款方式。它主要分为卖方信贷（Suppliers credit）和买方信贷(Buyers credit)两种形式。卖方信贷是由有信贷权的银行对符合条件的出口商提供出口信贷资金，再由该出口商向相应的进口商提供延期付款信贷的一种出口信贷方式。而买方信贷是由有信贷权的银行直接对符合条件的进口商或进口方银行提供贷款，用于支付其进口所需款项的一种出口信贷方式。 出口信贷对外承包工程贷款是出口信贷项下的一个具体金融融资品种，中国进出口银行将其定义为“对我国企业在境外承接的能带动国产设备、施工机具、材料、技术出口和劳务输出的工程所发放的本外币贷款”，它也可以分为卖方信贷和买方信贷两种形式。 对外承包工程贷款与其他出口信贷一样，具有如下特点：第一，它是我国政府支持的中长期贷款，按目前规定最长期限可达十年；第二，国家给予利率优惠和利差补贴；第三，作为政策性贷款，国家授权一些银行负责该信贷，主要由政策性银行中国进出口银行实施，近来已允许四大国有银行根据自身情况开展此业务；第四，与信贷保险相结合，甚至由国家提供担保。 除此之外，对外承包工程贷款有自身的特点，主要表现在贷款有特定的对象，即我国企业在境外承接的能带动国产设备、施工机具、材料、技术出口和劳务输出的工程。 出口信贷对外承包工程贷款的意义主要体现在以下几个方面： 1.配合党中央实施“走出去”战略，推动我国外经企业的良性发展，促进境外承包工程业的繁荣。 近几年，我国外经企业如雨后春笋，蓬勃发展。但是，他们能进入的国际市场大多是亚非拉落后国家，这些国家的建设资金严重短缺，很大程度上依赖于世界银行和区域性银行等金融机构贷款，贷款项目和资金有限；同时，境外承包业的竞争日趋激烈。而开展对外承包工程贷款，工程所在国政府乐于接受，我国外经企业既能如愿以偿地承包工程，又可以减少筹资成本和施工成本，必将推动我国外经企业的良性发展，促进境外承包工程业的繁荣。 2.实现对外承包工程和国产设备?材料厂家的双赢。 一方面，出口信贷对外承包工程贷款具有项目融资?带资承包的特点，发包方对工程的报价审核不像世界银行或区域性银行贷款项目那样严格，承包方也不存在激烈的竞争，一般说来工程利润率较大；另一方面，出口信贷对外承包工程贷款要求该工程带动国产设备?材料?技术?劳务和管理的出口额占合同总金额的一定比例（至少15%），也就是说，项目所需的一部分资源必须来自于国内。这样就实现了双赢。 3.出口信贷对外承包工程贷款一定程度上可以替代或补充国际经济援助项目。 出口信贷对外承包工程贷款作为政策性贷款，也可以起到促进我国与第三世界国家之间的交流，支援友好国家建设的作用，一定程度上可以替代或补充国际经济援助项目。 卖方信贷和买方信贷的比较 对外承包工程贷款卖方信贷和买方信贷同为出口信贷，有着与出口信贷相同的特征和做法。这里主要分析它们的区别以及各自的利弊。它们的主要区别是： 1.借款主体不同。买方信贷由贷款银行直接将款项贷给进口国银行或境外工程业主，对外承包企业只是作为承包商单一身份；而卖方信贷的最终借款人虽然也是境外工程业主（这里称之为最终借款者），但贷款银行将款项直接贷给本国对外承包企业，该企业既是借款人也是承包商，同时还是贷款人。 2.运作程序不同。买方信贷由贷款银行将款项直接贷给业主并与之签订借贷协议，在规定的年限内由借款方将本息还给贷款银行，对外承包企业作为承包商只负责承建工程并与其他工程一样获得结算款，也就是说它与贷款不存在直接关系。而卖方信贷先由贷款银行将款项贷给本国对外承包企业，再由该承包企业将款项转贷给业主（最终借款方）并承建该工程，在工期内或工程完工后若干年内由工程最终借款方将款项按还款计划还给对外承包企业，再由对外承包企业按协议还给贷款银行。 3.风险主体不同。买方信贷的风险主体主要是贷款银行和保险机构，而卖方信贷的风险主体，首当其冲的是对外承包企业。 从以上分析可以得出这样的结论：对于买方信贷，贷款银行直接承担主要风险但可以获得主导地位，对外承包商几乎不承担还款风险但所获项目利润较低；对于卖方信贷，贷款银行不是直接风险主体，对外承包商承担主要风险但可以获得大部分项目利润。