海运提单在进出口业务中风险防范.doc

海运提单在进出口业务中风险防范国际商品贸易实质上是货物流和资金流的对流活动。其中，货物流是通过出口商交付货物给承运人，依托承运人的跨境运输来完成的;资金流则是由进口商在保障自己能够得到物权的前提下，通过银行交付货款实现的。货物流与资金流的时间差是形成贸易风险最直接原因。目前，国际商品贸易广泛采取象征性交货的方式，获得承运人或其代理人签发的提单，通过银行向进口商提交包括提单在内的有关单据，就视为完成了交货义务，而无需保证到货。而海运提单因其代表货物的物权，从而成为全套结汇单据中最为核心的单据，也理所当然成为进出口商双方、承运人、银行等当事人关注的焦点。 一、海运提单在出口业务中的主要风险及防范措施 （一）海运提单在出口业务中的风险 1. 倒签提单和预借提单 国际货物买卖合同和信用证一般都规定，卖方必须提供已装船提单。所谓已装船提单是指货物装船后签发的提单，这种提单上注有船名，有的还注明装船日期，表明货物已在该日期装于该船舶。倒签提单是指在货物装船后签发的、以早于货物实际装船日期为签发日期的提单。当货物实际装船日期晚于信用证规定的装船期限时，出口商就可能要求签发此种提单，为使自己能顺利结汇。预借提单是指在货物尚未全部装船，或货物虽已由承运人接管，但尚未开始装船情况下签发的已装船提单。此种提单通常是在信用证规定的装船期限和交单结汇期限即将届满时，应出口商要求而签发。承运人签发这两种提单，都有可能被认定为与出口商合谋，构成对善意的第三者欺诈的行为，因而承运人要承担很大的风险和责任。 2.凭保函换取清洁提单的风险 根据国际商会《跟单信用证统一惯例》500号出版物的规定，在以信用证方式结算货款时，除非信用证另有规定，银行将拒绝接受出口商提供的不清洁提单。而一张提单清洁与否的判断标准是由承运人是否在提单上加注不良批注决定的。银行和货物的买方都不会接受这种不清洁提单，因而出口商不能顺利结汇。出口商为了顺利结汇，就必须取得已装船的清洁提单。在这种情况下，出口商往往向承运人出具保函，让承运人签发清洁提单，并保证赔偿承运人因签发清洁提单而遭受的损失，以此来换取清洁提单而顺利结汇。 （二）海运提单在出口业务中的防范措施 1.避免或从严掌握出现倒签提单和预借提单 在我国对外贸易中，人们对倒签提单和预借提单已司空见惯。从个案看会给外贸企业及航运公司造成经济损失，从长远看还会影响企业或公司的形象和信誉。在我国，目前由于港口泊位拥挤或其他因素，船期时有不准，出口公司在签订合同、订舱、交货时需充分考虑到这些因素。同时，也应加强对合同履行各个环节的管理工作，加强与相关部门的协调与配合，必要时应事先设法取得客户的配合。倒签提单有可能被认定为承运人与出口商合谋对善意的收货人构成欺诈，受害方不仅可以追究卖方的责任，而且可以追究承运人的责任，这种行为的法律后果无论对卖方还是承运人都是相当严重的。出口贸易中不得不签发预借提单时，例如有时因无舱位或货物迟延运抵码头被迫改由他船装运，则需避免发生实际装货船舶与预借提单的船名不相符合的情况，而一旦发生这种情况，应立即采取措施，果断追回全套单据，重新缮制提单，不可心存侥幸。 2.避免凭保函换取清洁提单的做法 出口实务中，如果货物装船时出现货损货差的情况，最为稳妥的办法就是尽快通知进口商，与之协调请求对信用证的装运期进行延期。作为承运人应避免或谨慎采用凭出口商保函而签发清洁提单的做法。笔者认为，在下列两种情况下承运人应避免凭保函签发清洁提单:第一，装船时货物外表状况不良，凭经验推断货物有可能损坏，进口商极可能提出索赔时，则不应接受保函，以免承担不应有的风险。第二，装船货物的市场价格下跌时，承运人不应接受保函而签发清洁提单。这种情况下，进口商出于自己经济利益的考虑，一旦发现收到的货物与提单不符，就会起诉卖方和承运人。 二、海运提单在进口业务中的风险及防范 （一）海运提单在进口业务中的风险 1. 提单与货物不符的风险 提单与货物不符的风险是一种性质恶劣的欺诈风险，主要表现为三种典型情况:一是空头单证;二是货物数量与提单记载不符;三是凭保函换发清洁提单。空头单证是指提单表面的记载严格符合信用证的要求，但却与货物的实际状况严重不符，甚至可能根本没有货。《跟单信用证统一惯例500》第十五条规定,付款银行对受益人提交单据的有效性没有审核义务。银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力，或对于单据上规定的或附加的一般性及/或特殊性条件，概不负责;银行对于任何单据中有关的货物描述、数量、重量、质量、状况、包装、交货、价值或存在与否也概不负责。正是这种有效性免责形成了风险漏洞。在凭单付款的信用证结算方式下，卖方只要取得船公司空白提单，注明是“清