重大讯息、资讯申报法规修订说明及注意事项.PDFVIP

重大訊息、資訊申報法規 修訂說明及注意事項 上市一部 2012年11月 簡報內容 壹、 101年度法規修訂重點 貳、法規修訂預告 參、常見缺失 肆、提醒及注意事項 壹、 101年度法規修訂重點 發行限制員工權利新股  上市公司得依據公司法第 267條第 8項至第 10項規 定，經股東會 特別決議發行限制員工權利新股。  金管會101年2月10日及 9月17日修訂公告 「發行人 募集與發行有價證券處理準則 」部分條文 。 修訂重訊處理程序第 2條第 1項第 11款 （新增申報 格式21）：上市公司於董事會決議發行限制員工 權利新股時 ，應即辦理重大訊息 (次一營業日開盤前) 。 增訂資訊申報辦法第 3條第 2項第 12款 （不定期申 報事項 ） 發行限制員工權利新股 (續) 申報事項 申報時間 1發行. 辦法之主要內容及對股東權益 主管機關申報生效到達 可能稀釋情形 日之次日 主管機關核准變更發行 2.董事會或股東會決議變更發行辦法 辦法到達日之次日 3.實際發行資料 新股發行日之 次日 員工達成既得條件時之 4.員工達成既得條件之解除限制資訊 次日 5.收回買( 已發行限制) 員工新股 公告 收回或收買股份之次日 6申請. 資料更正申報 （1.~4.) 發行限制員工權利新股媒體報導 (續) 注意！ 發行限制員工權利新股 (續)  非格式化檔案電子資料申報作業： 不論有償、無償發行，均須上傳公開說明書(稿本 )  經主管機關申報生效及核准發行新股變更登記後： 上傳公開說明書(定本) 向證交所辦理增資新股（或現金增資股款繳納憑 證）上市申報 、股款繳納憑證換發新股上市並同日 下市 。 係增資新股上市(僅於既得條件達成前 限制獲配或認購員工之部分權利) ，與 員工認股權憑證不同！ 發行限制員工權利新股上市公司買回本公司股份(續) 發行限制員工權利新股上市公司買回本公司股份(續) 公開收購 金管會101.7.5修訂公告「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」 及「公開收購說明書應行記載事項準則」部分條文，及「公開收購 公開發行公司有價證券申報書」及「公開收購說明書」格式。 上  於董事會決議日最近之非交易時間親赴證交所召開說明記者會 （記者會第 2條第 1項第7款及第3條第 3款規定) 。 市  於記者會之同時或會後 ，輸入 『依據 「公開發行公司取得或處 公 分資產處理準則」規定公告 』之 「進行合併 、分割、收購或股 司 份受讓者適用 」 轉發布重訊 第( 11款)  參與公開收購公開發行公司之收購者及被收購者 ，於進行相關 應 收購程序時，應辦理相關申報及公告事宜 。 辦  依據 「公開收購公開發行公司有價證券管理辦法」規定公告  轉重大訊息「 」第( 38款) 格式1~9 事  依據 「