原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
樂購商業流通集團
商品庫存調整作業規範
文件類別： 營運作業規範
文件編號： OP -015
撰寫單位： 總公司營運管理部
版 本： 第 一 版
發行日期： 2004/
機密等級： ■ 機密 □一般
合計頁數： 共 11 頁
核 准 審 核 制 定
檔案名稱 商品庫存調整作業規範 修改日期 修改頁次 修改頁序/版本 更改內容提要 / / / / / / / / / / / / / / / 文件修正履歷表
名稱 商品庫存調整作業規範 文件編號: OP-015 一、目的：
爲使分店對商品帳面庫存作調整更正，以便符合實際庫存之作業有程式可遵循，特制定本規範。
二、範圍：
樂購公司所屬各營運區/店群/分店適用之。
三、權責：
商品庫存調整單由店總經理核准。
四、作業內容：
4.1 庫存調整原則：
4.1.1當賣場商品實際庫存數量與電腦帳面庫存數量不同時，爲能準確的反映出賣場管理之狀況，須對商品之帳面庫存數量與實際庫存數量作調整更正，使實際與帳面能一致。
4.1.2 執行商品庫存調整更正前，應先確實清點異常品項之數量，並查明發生原因。
4.1.3 每日庫存調整，均列入賣場損耗中，故應隨時對各發生原因狀況作檢討，尋求改善之道。
4.2 庫存調整原因：
4.2.1改包裝：商品銷售單位規格之調整，由大銷售單位或箱裝規格改爲小銷售單位或單包(聽、盒、罐等)，且必須由採購部門建立完整子、母對應貨號商品檔的銷售方式。
生效日期 2004/ 頁 次 1/4 核 准 表號：
名稱 商品庫存調整作業規範 文件編號: OP-015 4.2.2偷 竊：所銷售商品非經運輸或陳列過程中破壞、割損，由人爲未經結帳收款，有拆包裝、更換偷盜商品，但遺留外包裝可供確認之商品損失，執行此項更正時，必須附上遭竊商品屍體(外包裝)，如空盒、空罐、空袋。
4.2.3串 號：同屬性、原料、規格、外觀商品但有不同口味、顔色、功能商品因收銀結帳未逐一掃描條碼，或供應商粘貼印刷條碼、店內貨號標簽，或採購商品建檔失誤造成實際庫存與電腦庫存不符之庫存更正原因。
4.2.4破損清倉：銷售商品因外觀包裝、破損凹陷、缺罐，但仍不影響銷售質量或使用，流行商品過時進行出清甩賣時以出清貨號執行銷售造成與原貨號實際庫存不相符時之更正原因。
4.2.5搭 贈：供應商及閘店送貨時給予贈送一定比例實物銷售獎勵，或採購與供應商達成協定進貨實物獎勵，且該搭贈商品爲店內可銷售商品，與採購建立商品檔資料一致，可供銷售者，且必須執行的庫存更正。
4.2.6收貨更正：供應商送貨驗收時未仔細正確點收數量，在驗收第8天查覺所使用之庫存更正，7天內發現採用收貨更正。
4.2.7其他庫存差異：非上述六項庫存更正原因外無法歸類的庫存差異分類，但不包括盤點及生鮮盤點。單據上必須將原因予以說明。
4.3 單據簽核：
4.3.1分店營業經辦人員開立《庫存更正單》(附件一)一式二聯，經課長審核，部門經理簽核，均需由店總核准。
生效日期 2004/ 頁 次 2/4 核 准 表號：
名稱 商品庫存調整作業規範 文件編號: OP-015 4.3.2若商品因破損／破包或清倉等狀況調整庫存，而原商品將轉爲特價出清商品銷售，則應同時開立《條碼標簽申請單》(附件二)一併呈核。
4.3.3單據核准後，送交行政助理作資料輸入。
4.4 資料輸入：
4.4.1更正資料：
行政助理核對《庫存更正單》之簽名及品項數量後，將更正資料輸入電腦中。
4.4.2條碼標簽：
若附有《條碼標簽申請單》，ALC則依單據之品項、數量、價格列印價格條碼，作業程式參照《條碼標簽作業規範》。
4.4.3出清條碼在執行時由商管列印條碼交由課長，並負責張貼於出清商品上。
4.5 文件復核：
行政助理每日可依據“庫存調整日報表”復核輸入單據之正確性，而後將《庫存更正單》財會聯送財會課存查。
4.6 單據存查：
《庫存更正單》一式二聯
第一聯填單部門聯，由行政助理留存
第二聯財會聯，由行政助理轉送財會課留存
五、相關制度：
5.1 《盤點作業規範》
5.2 《商品報廢作業規範》
5.3 《條碼標簽作業規範》 生效日期 2004/ 頁 次 3/4 核 准 表號：
名稱 商品庫存調整作業規範 文件編號: OP-015 六、相關表單及流程
6.1 商品庫存調
文档评论（0）