厦门大学公务卡财务结算管理试行办法-厦门大学医学院.PDF

厦门大学公务卡财务结算管理试行办法 第一章 总则 第一条 为进一步规范我校公务结算管理，方便单位用款，减少 现金结算和暂付款业务，根据校长办公会议的决定和公务卡财务结算 的试行情况，对原《厦门大学公务卡财务结算管理办法（试行）》进 一步完善。 第二条 本办法适用于全校非独立核算单位，资产经营公司、医 院及后勤集团等单位可参照本办法执行。 第二章 公务卡的使用范围 第三条 本办法所称公务卡，是指各单位及其教职工持有的，可 用于日常公务支出和财务报销业务的银行贷记卡。公务卡分为单位公 务卡 （以下简称单位卡）和个人公务卡 （以下简称个人卡）。 个人卡的持卡人范围为：各单位副处级以上干部，各系、研究中 心、科研平台、基地正、副主任，学院办公室主任、机关部处及直属 单位秘书，各单位根据本单位使用公务卡结算经费使用的情况，确定 的个人公务卡持卡人。 单位卡用于与个人卡的结算，不直接用于消费、不提取现金。单 位卡的办卡单位为持卡人，对该卡负相应法律责任。 教职员工在学校预算安排的公用经费、综合办学经费、创收分 成的成本和发展基金、单位职工福利基金、各种专项经费（如“985” 工程专项经费、“211”专项经费及各级财政核拨的其他专项经费）、 捐赠经费及代管经费（暂不含科研经费和各单位创收分成的劳务福利 费）中原使用现金结算的零星商品服务支出，主要包括：差旅费、招 待费及零星办公用品耗材等，以及原使用转账结算的5 万元以下的小 额商品服务支出（如超过公务卡授信额度的仍通过转账结算），均需 使用个人卡进行结算。教职工个人为个人卡的持卡人，对该卡负相应 的法律责任。 第三章 公务卡的办理和使用管理 第四条 公务卡结算试行期间，学校指定中国工商银行股份有限 公司为个人公务卡的发卡银行。 第五条 公务卡 （指个人卡）由各单位按发卡银行的要求统一向 发卡银行申请办理。 第六条 公务卡持卡人涉及公务卡的相关信息变动时，应及时通 知发卡银行办理变更相关信息等手续。 第七条 公务卡原则上仅用于办理人民币支出结算业务。公务支 出发生后，持卡人应及时向财务部门申请办理报销手续。公务卡用于 个人支付结算业务的，不得办理财务报销手续，学校不承担因私人消 费行为引致的一切责任。 第八条 公务卡的信用额度由发卡银行根据持卡人的资信等情 况，按银行卡管理要求核实确定。持卡人在规定的信用额度和免息还 款期内先支付，后还款。 第九条 持卡人应妥善保管公务卡的卡片和密码，并承担因个人 保管不善等原因引起的公务卡有关费用。公务卡遗失或损毁后的补办 等事项，由个人自行到发卡银行申请办理。 第十条 持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡银行的相关 规定等提出交易查询。 第十一条 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取 现金。否则因提现形成的手续费、利息等相关费用由持卡人承担。 第十二条 持卡人应妥善保管公务卡，公务卡消费结算以及公务 卡遗失、被盗等发生的纠纷及经济事项，由持卡人与代理银行按双方 签订的合约或服务协议中的相关规定处理。 第十三条 对持卡人利用公务卡套现、恶意透支不还和其他形式 的违规行为，由持卡人负责。 第四章 公务卡的财务管理 第十四条 实行公务卡结算不改变学校现有财务管理制度和日 常报销审批的基本程序。 第十五条 属于公务卡结算范围的公务支出，应在公务卡信用额 度内使用公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关公务卡消 费交易凭条，按照学校现行财务制度规定办理报销手续 。 第十六条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在 发卡银行规定的免息还款期内，向财务部门办理报销手续。因个人报 销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人自行承担。 第十七条 公务卡结算的报销程序如下： 1、持卡人在使用公务卡消费后，应取得报销凭证(正式发票)和 消费交易的凭条(刷卡机打印的小票)，无消费交易凭条一律不予报销。 2、 持卡人凭发票、POS 机打印的消费交易凭条等单据，按学校 规定的审批及报销程序办理。 3、 财务人员按财务制度规定对持卡人的报销凭证进行审核后，