保险_以法律的名义销售.ppt

如何与客户进行沟通 沟通的步骤与要点 首先明白自己的定位。我们是给客户提出关于遗产税的客观事实依据和建议，不应只借由“深圳试点遗产税”等未确认消息作为销售的主要论据，避免误导。 然后告知客户：政府的政策是导向，这是很难去预测的，当然怎么变化我们也控制不住，我们唯一能做的是把这笔钱做好规划。无非两种可能，第一，遗产税实施了，你这样提前做了规划，这个就作为节税理财的很好工具；第二，万一没有实施，你的资产并不是一减一等于零，实际上是一加一等于二，这笔钱还是能留给孩子。它是会实现资产增值、抵制通胀的，并不是让你消费。 最后要普及一个很重要的观念，买保险并不是一种消费，而是一种资产，可以合理合法地避债避税。而其它部分不管是创造什么收益，你都是需要课税的。我们也不是希望客户把所有的财产拿来作保险，只是把一个很好的比例放在这边，作为一个最安全的保险箱。 29 谢 谢 本作品采用知识共享署名-非商业性使用 2.5 中国大陆许可协议进行许可。 专业交流 模板超市 设计服务 NordriDesign中国专业PowerPoint媒体设计与开发 本作品的提供是以适用知识共享组织的公共许可（ 简称“CCPL” 或 “许可”） 条款为前提的。本作品受著作权法以及其他相关法律的保护。对本作品的使用不得超越本许可授权的范围。 如您行使本许可授予的使用本作品的权利，就表明您接受并同意遵守本许可的条款。在您接受这些条款和规定的前提下，许可人授予您本许可所包括的权利。 查看全部… 保险，以法律的名义销售 ——遗产税相关信息解读 北京分公司企划部 2013年1月 目 录 遗产税的由来与介绍 中国遗产税的发展进程 遗产税草案解读与分析 以法律之名销售保险 1 说说遗产税的由来 遗产税：是财产所有者死亡时，就其所有遗产课征的一种税，也叫“死亡税”。遗产税的课税对象是死者的财产，课税环节在财产转移时，是一种财产转移税。为了避免遗产税开征后，财产所有人在生前将若干财产无偿转移给他人达到避税目的，从而将遗产税完全架空，为此各个国家大都在课征遗产税的同时课征赠与税，或将两税合称为遗产与赠与税，以对受赠人的受赠财产的价额征税。世界各国征遗产税，主要是基于两个目的：一是调节贫富差距，二是促使富人行善。 起源：遗产税最早产生于4000多年前的古埃及，出于筹措军费的需要，埃及法老胡夫开征了遗产税。近代意义上的遗产税始于1598年的荷兰，继荷兰之后，英国于1694年，法国于1703年，意大利于1862年，日本于1905年，德国于1906年，美国于1916年，都相继开征了遗产税。目前，世界上已有100多个国家和地区征收遗产税。 2 遗产税的分类知多少 遗产税分类：目前遗产税制度可以分为总遗产税制（对遗产总数征税）、分遗产税制（在遗产分割时按继承人继承财产分别征税）和混合遗产税制（在遗产分割前征税并对分割后继承财产征收继承税），以前两者居多。 美国：遗产税制属于总遗产税制，从1976年开始，美国将遗产税和赠予税合并；采用统一的累进税率。而对于非居民，也要缴纳遗产税，但税率比居民优惠，最低税率为6％，最高税率为30％。 日本：对遗产的课税采取继承税制，即根据各个继承遗产数额的多少课税，是典型的分遗产税制。对居民而言，不论其继承的遗产在境内还是在境外，都要对其遗产征税。 意大利：是实行混合遗产税制的国家，其征税方法是先按遗产总额征收遗产税，然后再按不同亲属关系征收比例不一的继承税。纳税人分为两类：一类是遗嘱执行人和遗产管理人，另一类是继承人或受赠人。对第一类纳税人统一采用第一种累进税率，对第二类纳税人则根据其与死者的亲疏关系采用不同累进税率。 3 造富传奇的美国，曾经遗产仅能继承不到四分之一 美国遗产税历史上最高税率曾达到77% 在1976年以前，美国遗产税显然是在“劫财”，个人豁免额很低，最高才10万美元，而遗产税最高税率却不断攀升，从40%上升到70%，最高达到77%。高额增收遗产税使富人的财富更多地转手到政府手中，成为社会救济、公共基建资金的一部分，真真起到“杀富济贫”的作用。 1976年以后，美国遗产税的个人豁免额不断上升，最高税率一路下降，2010年甚至免征遗产税，但2013年遗产税将恢复为个人豁免额100万，最高税率55%。 除联邦政府外，各州大多也有独立的遗产税种，大部分州豁免额在100万美元，最高税率为16% ，这种情况下富人如果留给后代的财产超过千万，继承人实际能拿到的财产可能不到三成，而七成财富进了州和联邦政府的腰包。看起来美国是铁心想让有钱人富不过三代。 肿么办？交这么多钱！遗产咱要还是不要啊？！ 4 美国高收入人群成遗产税纳税大户，10%的人贡献了98%的税收 2011年美国遗产税收概况 2011年美国实际缴纳遗产税的人数为3270人。2011年交纳遗产