河南省收费还贷高速公路管理有限公司16年度第五期超短期融资券募集说明书.pdf

重要提示 本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协会 对本期债务融资工具的投资价值做出任何评价，也不代表对本期债务 融资工具的投资风险做出任何判断。投资者购买本期债务融资工具， 应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断投资 价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 本企业董事会和出资人已批准本募集说明书，全体董事承诺其中 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、 完整性承担个别和连带法律责任。 本企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的, 均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本企业承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 2 目录 第一章 释义5 第二章 投资风险提示及说明8 一、本债务融资工具的投资风险8 二、与发行人相关的风险8 第三 章发行条款14 一、本期超短期融资券发行条款14 二、本期超短期融资券发行安排15 第四章 募集资金运用18 一、募集资金运用18 二、偿债保障措施18 三、未来经营情况预测19 四、承诺31 第五章 发行人基本情况33 一、发行人基本情况33 二、发行人历史沿革33 三、发行人股权结构及实际控制人情况34 四、发行人业务独立情况34 五、发行人重要权益投资情况35 六、发行人组织机构及公司治理情况40 七、发行人的董事、监事和高级管理人员情况45 八、发行人业务范围、主营业务情况及发展目标47 第六章 财务信息71 一、发行人财务报表的编制基础及重大财务调整情况71 二、财务报表76 三、发行人资产负债结构分析82 四、最近会计年度期末有息债务情况 107 五、关联交易 112 六、或有风险 113 七、发行人海外金融资产、权益性投资等境外投资情况 117 八、发行人大宗商品期货、金融衍生产品、理财产品投资情况 117 九、直接融资情况及未来直接融资计划 118 第七章 发行人资信状况 119 一、发行人的信用评级 119 二、发行人银行授信情况 120 三、发行人债务违约记录 121 四、发行人直接债务融资工具偿还情况 121 五、发行人2015 年和2016 年三季度资信情况未发生重大不利变化的情况说明 122 第八章 债务融资工具信用增进 123 3 第九章 税项 124 一、增值税 124 二、所得税 124 三、印花税 124 四、税项抵销 124 第十章 信息披露安排 125 一、信息披露机制 125 二、信息披露安排 125 第十一章 投资者保护机制 127 第十二章 发行的有关机构 133 第十三章 备查文件和查询地址 138 一、备查文件 138 二、文件查询地址 138 附件：财务指标计算公式 139 4 河南省收费还贷高速公路管理有限公司2016 年度第五期超短期融资券募集说明书 第一章 释义