企业电子银行理财管理模式.docVIP

企业电子银行理财管理模式所有经过电子渠道(网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等)，通过客户自助服务而发生的银行业务交易，称为电子银行。利用电子银行跨越时空，不受地域、时间的限制，可将单位所有总、分、支机构在银行统一开立的账户（集团、系统、结算中心、财务公司等）进行集约化经营统一管理，资金归集、资本运作、收支两条线账户管理，监控资金的安全性、可控性、能观性，全面进行内部资金一体化调拨，开展理财业务以达到资金最大利用和效益最优化,使财务管理集约化和扁平化,这是现代企业追求的管理目标。 一、 集约化和扁平化的理财管理模式 1.通过电子银行实时监控管理辖区范围内各分支机构银行账户的动态情况，防止资金不合理流向。对资金实行实时监控制，可以防错、防弊、防案件发生，保证资金安全性、能控性、能观性，做到最优化控制。 2.集团理财功能：实行收支两条线管理，做到收入完全归集、资金合理支出与流动。实行每日终了将各分支机构资金上收，并做出次日支出计划，次日及时划拨支出资金，实现资金在整个系统内集约化管理，以利统一计划、统一调拨、统筹兼顾，达到良性循环，提高资金利用率、资金效益率,加速资金周转。 集团资金模式为： F(x) = Σ(Vi) + Σ(Zj) + Σ(Eg) + Σ(Ck) + Σ(Bt) + Σ(Dh)…… F(x)---集团总资金。 Σ(Vi)------各分支机构收入总和 Σ(Zj)------各分支机构支出总和 Σ(Eg)------各分支机构贷款总和 Σ(Ck)------各分支机构拆借总和 Σ(Bt)------各机构资金运作总和 Σ(Dh)------各分支机构现金库存总和。 3.资金集中管理、系统内统一贷款，实现贷款额度最小化。资金一有富裕就及时还贷，或利用贷款进行资本运作。 4．加速销售资金回笼，拉高资金归集度，利用网上收费站托收无承付功能，实现个性化结算服务，将销售方、被销售方与银行三方达成一致。通过银行结算网络按时、足额收回销售款，加速资金周转，实现可用资金最大化。 5.实现银行账户信息与客户财务软件对接，提高财务自动化、电子化、现代化水平。达到自动及时勾对账表、出财务报表、现金流量报表、分析财务状况，适时调整财务计划，使财务水平得以大大提高。 6.网上银行发预警提醒。当发生账户余额太低、交易金额过高、账户余额过大等值得警惕的情况时，可发出警报，提醒企业预先处理，防患于未然。 7.最大限度地对所管理的账户资金进行调度，提高资金使用率。 8.对所管理的账户进行现金库存最大化的压缩，达到现金及时存入银行，利用网上银行代报销功能，直接将资金转入报销账户，减少现金流量，可有效使用资金。 9.利用资金的浮游量，打时间差，在网上银行进行国债回购、基金购买、股票认购、外汇买卖、纸黄金买卖等理财管理。 二、账务经营理财的管理模式 1.满页账、未满页账的对接财务管理，对支票进行有效控制，开出支票时先记草账。每天利用银行的满页账、未满页账记正式账，打支票资金时间差，使资金达到最大利用。 2.贷款利率市场化管理，可进行上浮与下浮，有效管理利率，即最佳化效益控制。 3.组合存款,可将多余资金利用时间序列利率进行通知存款、定期存单、协议存款、拆借等，获取资金最大效益。 4.时间序列价值分配，由于存在利息，故资金经过一段时间可以增值，这就产生了资金有“时间价值”的概念，存款利率上浮、定活两便或按同业利率等存款管理，获取存款最佳的“时间价值”。 5.可进行票据业务的授信、无抵押等操作，提供以票据为工具的短期融资服务，进行银行汇票贴现、转买、转卖、再贴现、回购、逆回购，商业汇票贴现，转贴现与回购，运用短期票券融通短期资金。 6.外汇理财，外汇筹资、远期外汇、外币期权、外币期货、远期利率协议、结算、借贷和还贷以及存款带来了外汇买卖。金融投机、外汇投资、贸易结算、外汇交换、外汇保值都需要进行外汇买卖。适应形式变化，时常转换，可以使外汇保值、?值、赢利。 7.税收筹划，根据会计法和税法的差异，帮助客户节约税收成本，追求税后利润最大化。 8.证券理财，针对上市股份，帮助客户认购/转换基金，代客买卖证券，代办证券交收/保管，代收股息/利息，代客申购新上市证券/债券等。 9.委托资产托管，承担资产保管、资产估值、签定委托资产管理协议，并对委托交易进行监督。 10.黄金买卖，作为投资标的的黄金品种有很多，从交易方式上可以分为纸黄金和实物黄金；从时间上可以分为即时柜面交易和期货交易。实物黄金可分为标金、饰金、金币等，金币可细分为纯金币和经念金币等。从纯粹投资角度出发，标金和纯金币才