模块一财务管理基础任务设计.ppt

* 认识主要金融机构业务 工作任务二 一、认识主要金融机构业务的流程 第1步 第2步 第3步 熟悉我国金融机构的主要业务 了解金融市场环境 了解我国主要金融机构 模块二 财务管理基础工作任务 * 二、知识导航 (一) 金融市场及其种类 1．金融市场的概念 金融，是指一切有关资本的流动、融通活动的总称。 金融市场是指资金供应者和资金需求者双方通过金融工具进行交易的场所。 金融市场是办理各种票据、有价证券交易、外汇、金融衍生品买卖以及货币借贷的场所，借助这一场所，有效地配置了资本资源。 模块二 财务管理基础工作任务 * 2．金融市场的种类 以金融交易的过程为标准 金融市场 货币市场 和资本市场 一级市场和二级市场 现货市场和期货市场 以金融工具期限为标准 以金融市场交割的时间为标准 货币市场又称为短期金融市场 资本市场又称为长期金融市场 一级市场又称为发行市场、初级市场 二级市场又称为流通市场、次级市场 现货市场又称为即期市场 期货市场又称为远期市场 模块二 财务管理基础工作任务 * (二) 金融市场构成要素 金融市场的参与者 金融市场工具 金融市场的组织方式 构成要素 包括企业、个人、政府机构、商业银行、中央银行、证券公司等 如各种股票、债券、票据、可转让存单等 证券交易所交易是最主要的交易组织方式 模块二 财务管理基础工作任务 (三)金融市场中的利率 利率又称利息率，是一定时期内利息与本金的比率，通常用百分比表示。 1．利率的种类 按借贷期内利率是否变动 按利率的变动关系 按计算利率的期限单位分 按债权人实际收益分 1)年利率 与月利率 3)基准利率和套算利率 2) 实际利率与名义利率 4)固定利率和浮动利率 利率分类 * 模块二 财务管理基础工作任务 * 2．金融市场利率的确定 在金融市场上，利率的构成可用下列公式表示： 利率=纯利率+通货膨胀附加率+风险附加率 纯利率：指无通货膨胀的利率、无风险情况下的平均利率。 通货膨胀溢酬：通货膨胀是货币贬值 违约风险溢酬：违约风险越大，投资人要求收益率越高； 变现力溢酬：变现力是指某项资产迅速转化为现金的可能性。 到期风险溢酬：指因到期期间长短不同而形成的利率变化的风险。 模块二 财务管理基础工作任务 * (四)我国金融机构的种类与主要业务 1．我国金融机构的种类 1中央银行 2 政策性银行 3 商业银行 4非银行金融机构 即中国人民银行 中国工商银行、中国农业银行、中国银行等 国家开发银行,中国进出口银行和 中国农业发展银行 保险公司、证券机构、财务公司等 模块二 财务管理基础工作任务 * 2．我国主要金融机构的主要业务 中国人民银行的主要职责与业务： ①制定和实施货币政策，保证货币币值稳定； ②依法对金融机构进行监督管理，维护金融业的合法、稳健运行； ③持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备 ④代理国库和其他金融业务等 模块二 财务管理基础工作任务 * (2) 政策性银行的主要职责与业务： 为国家的基础设施、基础产业和支柱产业(简称“两基一支”)建设项目提供资金支持 国家开发银行 中国进出口银行 以发行政策金融债券为主，在国际金融市场筹措资金 中国农业发展银行 主要承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务 模块二 财务管理基础工作任务 * (4) 证券机构主要职责与业务： 以经营存、放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标。 (3) 商业银行主要职责与业务： 最显著的特征: 能够吸收活期存款，创造货币 推销政府债券、企业债券和股票代理买卖和自营买卖以及自营买卖已上市流通的各类有价证券，参与企业收购、兼并，充当企业财务顾问等。 模块二 财务管理基础工作任务 三、完成工作任务评价 根据工作任务要求，按照操作流程，结合知识导航，完成认识主要金融机构业务的任务。 完成认识主要金融机构业务的工作任务 完成工作任务结果评价 (1) 主要金融机构主要业务范围是否全面 (2) 对于主要金融机构主要业务认识是否准确。 (3) 文字组织与描述是否规范。 完成工作任务收获 将你的收获写出来，与老师和同学们一起交流和分享你的收获吧 * 模块二 财务管理基础工作任务 * 分析理财环境对企业理财的影响 工作任务三 一、理财环境对企业理财影响分析流程 了解金融市场环境(已学过) 了解经济环境（参考导读） 了解法律环境 分析理财环境对企业理财的影响 模块二 财务管理基础工作任务 * 二、知识导航 (一) 经济环境 1．经济周期 经济的发展过程是有其内在运动规律的过程，它会交替出现复苏、繁荣、衰退和萧条等发展阶段，形成经济周期 主要包括一个国家或地区的经济周期、经济政策、通货膨胀和市