基于安全的商业银行操作风险研究.pdfVIP

Value Engineering No．3，2008 价值工程2008年第3期 基于安全的商业银行操作风险研究 To Study on Operating Risk of Commercial Bank Based on Safety 刘慧Liu Hu：孟祯 Meng Zhen (山东经济学院，济南250014) (Shandong Institute of Economics，Jinan 250014，China) 摘要：以邯郸农行案件为引子。通过分析我国商业银行操作风险的主要特征以及操作风险管理中存在的问题，透过国际视 角．看到国外先进银行在操作风险控制和管理中一些有益的做法。在借鉴国外经验的基础上，提出了适合我国商业银行的操作 风险管理策略。 Abstract：TIlis article analyzes the main characters of operating risk and the problems existing in operating risk management of China’8 commercial bank．Then，put forward the strategies for operating risk through drawing lessoning from practice of foreign banks． 关键词：操作风险；安全；国外银行的经验 Key words：operating risk；safety；experience of foreign banks 中圈分类号：F832·l 文献标识码：A 文章编号：1006-431l(2008)03-0161-04 0 引言 (2)从操作风险损失事件类型看。主要集中于内部 2007年4月14 13．中国农业银行邯郸分行的两 欺诈和外部欺诈。任有泉在其博士论文中对174个操 名金库管库员在层层设防的金库中分别多次盗走了 作风险事件发生情况进行统计．其中内部欺诈和外部 5100万现金，消息一出，全国震惊。8月9日，随着任晓 欺诈的比例分别占到31．6％和31．5％。(任有泉：中国商业 峰、马向景两名主犯被宣判死刑。邯郸农行金库盗窃案 银行操作风险研究【D】；天津大学博士学位论文，2006。)另外，根 划上了句号。但是。此案带给人们的警示和思考却并没 据樊欣、杨晓光所做的操作风险抽样分布表，所占比重 有结束．它反映出整个银行体系对操作风险控制的弱 最大的就是内部欺诈和外部欺诈．内部欺诈的比重甚 化和忽视。也引发了各方对我国商业银行内控能力、操 至过半。见表1。这一点从侧面反映出我国商业银行操 作风险防范能力的质疑 作风险中人为因素事件比重高，道德风险问题严重，内 商业银行风险管理是实务界和理论界都十分重视 控制度没有发挥应有的作用 的问题。目前，各家银行对信用风险控制有比较严格的 表1操作风险抽样分布表 规定，对市场风险也引起了足够的重视。但是由于操作 风险难以识别、计量、控制和转移的特点，一些银行忽 视了对它的防范和管理。而操作风险一旦发生，就会产 生较大的危害性，不仅带来巨大的资金损失。还损害了 银行的声誉以及利益相关者的权益。因此。操作风险管 理问题必须引起各界足够的重视。 1我国商业银行操作风险的主要表现 自20世纪90年代以来．我国商业银行操作风险 (3)从操作风险事件发生的人员和层面看。管理层 问题13益突出，特别是近两年有加速暴露的趋势．给银 人员和中层机构所占比重较大。根据对操作风险事件 行业带来巨大的直接和间接损失。其特点主要表现在 的统计。管理层实施诈骗约占总数的