对县级商业银行大额贷款风险问题的调查及建议.docVIP

　　对县级商业银行大额贷款风险问题的调查及建议|第1 内容显示中 　近几年来，国有独资商业银行实行股份制改革，上收了公司大额贷款审批权，处置了大批不良资产，其中县级中、建、工行不良资产已处置完毕，只剩下农行不良资产尚未处置。为了及时掌握和分析辖内县级商业银行信贷风险情况，寻求化解风险的办法，最近我们对农行武宁县支行300万元以上的大额贷款进行了专项调查，发现该行企业大额贷款60%以上属于不良贷款，风险高度集中，损失十分严重，处置令人担忧。 一、大额贷款存在的主要问题及产生原因 据调查统计，到今年6月底止，武宁县农行有300万元以上贷款企业13户，贷款金额1 3644.38万元，占该行贷款总额21668万元的62.97%。13户大额贷款中有11户属不良贷款，金额达8443.38万元，不良贷款率为61.88%，占该行不良贷款总额的58.62%。在13户大额贷款企业中，欠贷千万元以上的有6尸，贷款金额为10191.66万元，形成不良贷款的有4户，金额5599.66万元，其中欠贷最多的1户金额2567.45万元，全部成了不良贷款，而且本息收回无望。从我们调查了解的情况看，武宁县农行大额不良贷款产生的原因是： 1、国有企业经营不善，体制改革存在逃废债。县级农行已形成的大额不良贷款，绝大部分来自国有企业，可以说它是国有企业经营不善和体制改革直接影响的结果。据调查，武宁县农行门户300万元以上大额贷款有9户是国有企业，11户大额不良贷款有7户是国营企业，大额贷款金额为6215.18万元，占“户大额不良贷款的73.61%。这些国营企业不良贷款形成的原因，主要有四条：一是由于政策性因素，企业关停倒闭；二是企业经营不善，财务混乱，亏损严重，资不抵债，被依法破产；三是政府推进企业改制，资产被削价转卖；四是企业资本金严重不足，流动资金得不到补充，以此拒绝老贷款的还本付息，致使银行贷款变为不良资产，造成国有资产大量损失。例如：县粮油经营公司589.28万元和县油脂化工厂1569.21万元不良贷款，是按中国人民银行银传[19981]21号文件规定，从县农业发展银行划入农业银行的附营业务贷款，企业已经关停，贷款无钱归还。这类政策性不良贷款达4100万元，占农行不良贷款总额的28.5%。 2、金融生态环境较差，清收存在障碍。第一，法制环境障碍。在金融资源运用中，建立和执行保护债权人的法律是非常重要的，没有法律的保护，防范和化解金融风险就可能成为空话。这些年来，法律对农行经营支持力度有所加大，但由于地方与中央利益的矛盾，地方保护主义时有抬头。因而，在农行向司法部门提出信贷诉讼，特别是关联到地方利益时，司法不公，执法不严的情况屡见不鲜，使农行信贷得不到应有的保护，大额不良贷款无法处置。第二，诚信体系障碍。诚信体系的建立和社会信用度的提高是农行信贷的重要条件。但目前由于县域产业惯性、体制惯性、文化和传统思想观念惯性的存在，社会诚信度仍然很低，而新的诚信体系又尚未建立，因而借贷人特别是部分企业法人逃债废债的现象十分严重。第三，政府支持力度不够。中央政府对国有农业银行是重视和支持的。然而，地方政府因自身利益关系，对县级农行支持力度不够，发放贷款时热情很高，清收贷款时只做表面文章，不抓实质问题，对县办中小型企业还贷，甚至加以干涉。特别是近两年县级农行限放大额法人贷款，不能支持地方项目工程后，更加放松了对农行贷款清收工作的领导，几乎不太过问。例如，武宁县一家有色金属加工公司，是一户私营股份制跨地区关联企业，在县工行、农行都借了贷款，到县外设了几家分公司。县外分公司连年大幅盈余，而县内公司却关门停产，欠贷不还。目前欠县农行贷款1905万元，605万元已成不良贷款，长期收不回来。 3、金融协作不够默契，企业多头贷款。在一县之内设四家国有商业银行，共分“一碗饭”，本来就“僧多粥少”，机构设置不太科学，而“利润最大化原则”，又驱使着四家行开展业务竞争。于是，信息互不沟通，行动很少协调，业务难以协作，彼此见好就收。在存款上一度暗地贴水，抬高成本；在贷款上，县内有一个稍好的企业或项目工程，便相互争夺。这样一来，银行重复投资，企业重复建设，关联企业多头开户，资产多次抵押等频频发生，给企业套取银行贷款，逃废债务以可乘之机。例如，该县一家水电公司，借工、农、建、中四行贷款8000多万元，工程建成投产后年收入600多万元，却只纳税不还贷，信贷资产由正常转为不良，工，建、中行贷款被迫剥离，农行贷款成为包袱，欲卸不能，致使经营严重亏损。 4、农行内部信贷管理不严。存在决策失误。部分县农行由于种种原因和关系，自主经营、自我约束能力差，被迫听命于地方党政，致使有些贷款项目不符合国家产业政策，企业自有资金不足，抵押无着落，仍发放大额贷款支持。有的对借款人资产负债率和流动性比例很少认真考核，不同程度地存