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　　电力用户信用评论研究 第 1 章 引言 1.1选题背景及其意义 电力客户信用缺失导致的电费和其他应收账款的回收困难不但给供电企业的经营带来困难，而且严重破坏了电力市场的正常交易秩序。同时，在一定程度上也给发电企业的生产经营活动带来影响，从而阻碍了整个电力行业的快速、健康发展和人民生活质量的提高。电力客户拖欠电费的主要原因有两个：一是客户资金困难，没有能力及时缴纳电费；另外一个原因是客户信用差，有钱也不交，恶意拖欠电费。欠缴电费的客户中 80%以上的客户属于第二种情况。信用是客户综合信息的概括，很大程度上决定了客户的行为。但是在计划经济时期，电力行业的经营和管理工作是在电力部的统一安排下进行的，所以供电企业对电力客户信用的研究和关注远远不够。因此，对电力客户进行信用评价研究，进而确定其信用等级，采取差异化的营销策略，对供电企业的持续经营和发展具有至关重要的作用。 1.1.2 选题意义 信用是市场经济的基础。良好的社会信用是建立规范的社会主义市场经济秩序的保证，是有效防范经营风险的重要条件，是现代市场经济正常运行的根基。本文依据一定的方法和标准对供电企业客户的偿债能力和意愿进行评价和研究，即对用电客户进行信用等级评估，有利于电费和其他应收帐款的及时回收，对供电企业规避经营风险、提高效益具有重要的现实意义。具体表现在： （1）建立科学、有效的电力客户信用评价体系，提高电费回收水平。供电企业可以根据客户不同的信用等级，采取灵活多样的缴费方法，比如预交电费、上门催交、限时缓交、停电催缴等，从而防止电费拖欠和呆、坏账的发生。 （2）深入挖掘电力客户的信用属性，开展差异化的营销管理，维护供电企业的整体利益。通过电力客户信用评价和研究，能够了解到哪些客户是供电企业的优质客户，哪些是劣质客户。对于信用高的优质客户，一方面要提供优质的服务，着眼于长期合作；另一方面，要施行更多的优惠政策，扶植其扩大再生产和提高市场竞争的综合实力，最终实现双赢的目的。对于信用低的劣质客户，要加强防范意识，采取有效的措施进行控制，规避供电企业的经营风险。 （3）有助于推动供电企业的信用建设，对于更好地适应电力体制改革和迎接市场经济的挑战都具有极大的理论和实践意义。 1.2 国内外研究动态 1.2.1 国外研究现状 世界上最早的信用评价活动始于 20 世纪初。1909 年，穆迪公司（Moody）成立于美国，它是世界上第一家资信评级机构。目前世界上主要的信用评级机构除了穆迪公司以外，还有惠誉公司、标准-普尔公司等国际性信用评级机构。国外研究的相关成果包括：阿尔特罗首次提出了 Z 评分模型，并选取了一系列能够反映借款人财务能力的指标来决定是否将贷款发放给借款人；宙斯介绍了预期违约概率模型（Expected Default Frequency），用来优化银行的信贷资产；凯尔系统介绍了企业和银行所面临的信用风险，并结合案例对信用风险的衡量、分析、控制等方面进行了细致的阐述；穆迪公司指出了用Risk-Metrics 模型来构造信用等级转换矩阵；大卫斯特比较了 5 种神经网络信用评价模型和 5 种统计分类模型，认为在对信用评价时准确性最高的模型为线性判别模；本德叙述了多个领域的信用管理问题以及可能会影响到公司信用功能的因素；纪浩等人介绍了对专家意见进行聚类分析，用来评价商业银行的信贷风险；季森通过泊淞分布来计算和研究贷款违约概率的大小；还有文献应用支持向量机、误差反向传播算法等技术对贷款企业的信用、公司财务危机的预测等方面进行了分析。此外，也有文献将 Logistic 回归模型用来预测公司的破产及违约概率，从而判别违约或非违约的贷款申请。 第 2 章 供电企业客户信用评价的相关理论 2.1 信用 信用是一个被广泛使用并且有着悠久历史的词汇，英文表示为credit，于拉丁文credio，最初是相信、信誉、信任的意思。《中国大百科全书》中，信用的含义是：信用是一种借贷活动，是以偿还为条件的价值活动的特殊形式。在商品交换和货币流通存在的条件下，债权人以有条件的形式贷出货币或者赊销商品，债务人则按约定的日期偿还货款，并且支付相应的利息。朗文当代词典把信用解释为：信用是购买商品或者服务后一段时间内被偿付的制度。夏敏仁把信用定义为：在商品交换和其他经济活动中，授信人在充分信任受信人的履约能力及在特定时间还款承诺的基础上以契约的形式向受信人放贷并保证自己的贷款能够回收的价值增殖运动。其中，授信方是指提供信用的一方，受信方是指接受信用的一方。归纳起来，我们可以把信用定义为：信用是指在经济活动中，交易一方在以契约的形式向另一方提供财、物或者服务的一系列制度安排。在市场经济条件下，可以通过以下五个方面来理解信用： 第3章 供电企业客户信用评价指标...................... 21-