司和广州华工百川科技有限公司聚氨酯.PDFVIP

关于东莞市华工百川新材料科技有限公 司和广州华工百川科技有限公司聚氨酯 业务清产核资和经营情况的 专项审计报告 中天运 （广东）[2016]审字第 00030 号 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所 JONTENCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP 关于东莞市华工百川新材料科技有限公司 和广州华工百川科技有限公司聚氨酯业务 清产核资和经营情况的 专项审计报告 中天运 （广东）[2016]审字第00030 号 佛山佛塑科技集团股份有限公司： 我们接受委托，对东莞市华工百川新材料科技有限公司（下面简称“东莞百 川”）以2016 年2 月29 日为基准日进行清产核资，对东莞百川和广州华工百川 科技有限公司 （下面简称“华工百川”）涉及聚氨酯业务的资产、负债及经营情 况进行专项审计。提供与东莞百川和华工百川聚氨酯业务相关的真实情况、编制 和公允列报与聚氨酯业务相关的财务报表是华工百川和东莞百川管理层的责任。 我们的责任是在执行审计工作的基础上对东莞百川清产核资情况和聚氨酯业务 相关的财务报表发表审计意见。现将有关情况报告如下： 一、华工百川聚氨酯事业部、东莞百川和聚氨酯业务基本情况 （一）华工百川聚氨酯事业部 华工百川成立于2000 年12 月18 日，注册地址广州市萝岗区玉岩路华立街3 号，法定代表人马铁军，注册资本8,888.00 万元，经营范围为软件和信息服务 业。华工百川聚氨酯事业部是华工百川的一个生产经营部门。据了解，该部目前 共有员工29 人，其中高级工程师3 人，研究生3 人，研发人员9 人，3 个研发 实验室，一个中试车间，涵盖了从材料研发、产品试制、工艺探索、相关设备开 发等一整套技术的研发、产品生产和销售。目前生产、研发的聚氨酯弹性体改性 1 材料及制品在民用和军工方面有较好的发展前景。因业务发展需要，华工百川聚 氨酯事业部搬迁到东莞，在东莞市单独设立公司专门经营聚氨酯业务。 （二）东莞百川 东莞百川成立于2015 年1 月20 日，注册地址东莞市麻涌镇新基村新基工业 区19 号A2 栋，法定代表人邹明清。注册资本666.67 万元，是华工百川占有75% 股权的控股企业。经营范围新材料技术开发服务等。东莞百川2015 年7 月建账。 据了解，东莞百川厂房面积8,400.00 平方米，是东莞百川向东莞市腾兆电子科 技有限公司租入，租赁期限为2015 年4 月1 日至2025 年3 月31 日止，现租金 （前3 年）每月151,226.00 元。截至报告日东莞百川正在搬迁中。 （三）聚氨酯业务 本报告所指聚氨酯业务包括华工百川聚氨酯事业部业务和东莞百川业务。 截至清产核资基准日华工百川聚氨酯事业部在华工百川的同一个账套里核 算，聚氨酯事业部未单独设账核算。因华工百川聚氨酯事业部业务从华工百川剥 离到东莞，该部员工迁入东莞百川。本次审计，华工百川聚氨酯事业部的资产负 债表，是模拟的报表。华工百川聚氨酯事业部的经营情况表（利润表），反映的 是该事业部（包括东莞百川）经营情况。聚氨酯业务直接相关费用已全部归集， 华工百川部分综合费用由于与聚氨酯业务关联性不高且预计不属于东莞百川未 来的必须费用开支而未分摊到华工百川聚氨酯事业部。 东莞百川是以华工百川聚氨酯事业部为基础搬迁到东莞的独立法人。东莞百 川所从事的业务包含华工百川聚氨酯事业部原有聚氨酯业务。 二、东莞百川的资产负债清查结果 （一）东莞百川资产负债原调整后报表数 东莞百川原调整后报表数资产总额为 7,783,522.35 元，负债总额为 1,621,287.41 元，净资产（所有者权益）总额为6,162,234.94 元。 （二）聚氨酯业务资产负债清查值 经审计，清查值资产总额为7,783,522.35 元，负债总额为1,621,287.41 元， 净资产（所有者权益）总额为6,162,234.94 元。审计后的东莞百川资产负债情 况详见附表1。