论金融机构反洗钱客户风险等级分类管理.pdfVIP

Financial Forum 荨荨 融论坛 论 融机构反洗钱客户风险等级分类管理 孙玉刚 中国人民银行武汉分行袁湖北武汉 430071冤 摘 要院金融机构反洗钱客户风险等级划分是以风险为本反洗钱方法的重要内容袁目前我国在客户风险等级划分 领域还没有系统尧详细的方法和标准袁本文从反洗钱客户风险等级分类管理工作的依据和原则出发袁分析风险因素和风 险评级方法袁探讨风险等级划分标准和管理措施袁为金融机构有效开展风险等级划分工作提供指 遥 关键词院反洗钱曰风险等级曰客户身份识别 中图分类号院F832.21 文 标识码院A 文章编号院员园园怨原猿缘源园渊圆园10冤10原园园15原园园园3 反洗钱客户风险等级分类管理是指金融机构按照 客户为出发点两种不同的思路方法遥 在预设可疑交易 洗钱风险特 和等级划分标准袁通过采取识别尧分析尧 客观标准的资金监测模式下袁 金融机构关注和收集的 判断等手段袁将客户划归不同的风险等级袁并针对不同 主要是符合特定特 和规律的单笔或多笔交易遥 而在 风险等级制订和采取相关风险控制措施的洗钱风险控 以客户为出发点判断洗钱风险的资金监测模式下袁金 制管理方法遥 目前反洗钱规章提出了金融机构应当进 融机构能够把单独割裂的交易与身份情况各异的客户 行客户洗钱风险等级划分和分级管理袁 但有关要求和 相联系袁对洗钱风险做出评价袁进而进行交易可疑与否 标准还有待明确袁 实践中金融机构开展风险等级划分 的主观判断遥 客户风险等级分类管理强调洗钱风险的 工作比较粗糙袁对于如何结合自身实际判断风险因素袁 真正来源和主体要要要客户袁 以客户为核心评价洗钱风 进行风险评级也缺乏系统的认识遥 本文将从洗钱风险 险袁并将评判结果作为实施进一步反洗钱措施的基础袁 防范出发袁系统地介绍客户风险等级分类管理方法遥 体现了以客户为中心的洗钱风险防范理念遥 一尧反洗钱客户风险等级分类管理理论依据和作用 可见袁 客户风险等级分类管理至少能从四个方面 金融行动特别工作组 FATF 冤野40 +9 项建议冶第 5 更好地防范洗钱风险遥首先袁能够增强客户身份识别工 项建议指出金融机构应采用建议中所列的客户身份尽 作的目的性和科学性遥 根据客户洗钱风险高低给予不 职调查措施袁但可以根据客户尧业务关系或交易类型袁 同程度的关注和控制袁 使客户身份识别工作更加细致 在风险敏感程度基础上确定这些措施的应用范围遥 对 有效尧贴合实际遥 其次袁能够提高可疑交易分析识别的 于高风险类别应实施更严格的尽职调查袁 在某些低风 有效性和准确性遥 客户风险等级分类管理把对洗钱风 险情况下袁 金融机构可以采取精简或简化措施遥 我国 险的评价判断从交易时提前到了建立业务关系时袁并 叶金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录 且能够始终将客户与客户的交易紧密联系袁 为主观分 保存管理办法曳第十八条也作出了类似的规定遥 析识别可疑交易奠定基础遥 第三袁 降低反洗钱工作成 从 FATF 建议和我国反洗钱规章要求来看袁 客户 本遥 对占绝大多数比例的低风险客户在身份识别措施 风险等级分类管理与以风险为本反洗钱原则密不可 强度上的豁免袁能够节约合规资源遥 第四袁增加了对客 分遥以风险为本要求金融机构自主判断袁将最多的反洗 户身份的了解和判断的步骤袁 能够为金融机构其他条 钱合规资源投入到洗钱风险最大的业务领域袁 要求紧 线和部门的合规运作尧风险防范提供有效的信息资源遥 紧围绕洗钱风险采取反洗钱措施遥 而客户风险等级分 二尧反洗钱客户风险等级分类管理的原则 类管理有两层含义袁 一是对客户按不同风险进行分类