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会计电算化管理办法 第一章 总 则 ………………………………………………………………………… 1 第二章 计算机操作管理规定 …………………………………………………………… 2 第三章 会计电算化档案管理规范 ……………………………………………………… 4 第四章 会计电算化软件维护 …………………………………………………………… 5 第五章 会计电算化硬件设备维护管理 ………………………………………………… 6 第六章 附 则 ………………………………………………………………………… 7 财务部 信息技术部 第一章 总 则 第一条 为了加强公司的财务管理，提高财务管理水平和工作效率，保证会计电算化工作 的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作 规范》，结合公司的实际情况，制定本办法。 第二条 电算化岗位设电算主管、系统管理员、系统操作员（包括凭证录入、复核记账、 出纳、财务管理等）、档案管理员、数据管理员五个岗位。各岗位职责如下： （一）电算主管： 电算主管是公司财务工作中级别最高的岗位。负责制定公司会计电算化的发展规划，为 领导提供决策依据；根据公司特点合理地设置电算化管理岗位及配备专业人员，检查岗位人 员工作情况，严格执行本规则对各岗位人员经济责任制的约束；负责电子计算机会计核算系 统的日常管理工作；负责日常的种类代码、标准摘要、数据的正确性和适应性维护，监督并 保证财务系统的正常运行，做到合法、安全、可靠、可审性的要求；检查会计凭证预处理工 作，确保各类输入单据系统的要求；正确分配操作人员的使用权限，保证各种电算化规定的 正确实施；监督检查人员，防止不规范的操作使用。 （二）系统管理员： 系统管理员负责财务系统软、硬件的安装和调试，以及系统软、硬件的管理和维护，保 证系统的正常运行，对计算机系统的安全可靠运行总负责；定期检查软、硬件的运行情况， 负责系统运行中软、硬件故障的排除工作，在系统发生故障时应及时到场，采取措施。 （三）系统操作员： 操作人员是指除电算主管和系统管理员以外有权进入财务系统，并调用系统全部或部分 功能的人员。系统操作员主要负责各类数据录入以及各种数据账表的打印工作。 凭证录入员应严格按照输入凭证做好数据输入操作，输入完毕进行自检核对工作，核对 无误后交复核记账员复核记账。 复核员负责输入数据凭证的审核工作，包括种类代码的合法性、摘要的规范性和数据的 正确性。发现问题属于操作问题通知操作人员进行处理，属于系统维护通知系统管理员进行 处理。对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证退还有关人员补齐后再进行复核。对于不 符合要求的凭证和不正确的输出账表数据不予签章确认。 由于操作员对其职责范围的权限把握不严或泄露本人口令，造成本人职责不清，并影响 系统安全运行时，应由本人承担全部责任。 （四）数据管理员： 负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类账表、凭证、资料的备份并交由档案管理员 存档保管；负责本系统输出账表的打印工作，月底打印本系统所有的明细账，做好月末转账、 并生成各种会计报表等工作；做