票据行业需要思索的问题.docxVIP

1. 开票企业的共性是什么？2. 中介的操作模式有哪些？3. 承兑银行的共性是什么（一级市场）？4. 转贴现银行的共性是什么（二级市场）？5. 票据案例收集及分析（如何防范票据风险）？关于承兑汇票的一些问题探讨1. 开票企业的共性是什么？从开票的目的来看，开票企业主要分为两类：融资票企业和流通票企业特点：①从金额上来说，融资票的企业通常开票金额较大，少则几百万，多则几千万甚至上亿元；流通票则金额比较小，以单张几十万居多，偶尔也有几百万甚至上千万的流通票；②从流通性来说，融资票基本不流通，开出后会第一时间寻求贴现出口，有的票在开出前就已经约好了贴现利率和出口，票的背面除收款人外一般没有其他企业背书；而流通票通常开出后会进行背书转让，用于企业间支付，所以流通票一般背书较多，有的甚至有很长的粘单；③从打款账户来说，融资票基本上贴现款会汇入票面企业，因为票面企业本来就是票据的合法持有者，贴现款汇入后可以缓解企业资金短缺的问题；而流通票办理贴现业务时，贴现款项通常汇入最后一首背书人即持票企业，因为他们是该票据的实际持有人。共性总结：①不管是融资票企业还是流通票企业，开承兑汇票的目的都是为缓解企业资金紧张，用最低的成本获得更多的收益；②这些开票企业一般都对资金的需求比较大，大多为生产型企业，大多数企业都有固定厂房设施或是生厂车间，即劳动密集型企业；③这些开票企业的资金周转周期比较长，从产品订单到设计开发再到生产出厂通常都是需要几个月时间甚至一年以上的周期，在这个周期内，对资金的需求持续增加，注入的资金却很有限，因此多数企业会通过开承兑来缓解短期内的资金短缺问题；④这些开票企业一般都对资金的持续性要求高，无论是融资票的开票企业还是流通票的开票企业，通常都对资金有持续的需求，万一资金中断可能会导致生产中断甚至是资金链断裂导致企业倒闭。2. 中介的操作模式有哪些？①直贴、代贴（当天出款）：包括带行操作和与当地银行合作两种。带行操作指直贴行驻扎在中介办公区域操作业务，贴现企业需自己开户或者用中介提供的包装户办理贴现业务例如普兰模式；与当地行合作一般是企业将票送到指定银行，由中介进行背书，提供包装资料后办理贴现业务，贴现款先打到中介账户然后再由中介划至贴现企业指定账户，目前市场当天打款多为该种模式；优点：直贴模式对于企业来说相对正规，可以拿到银行的贴现凭证，供后期财务记账使用。直贴和代贴因为不占用中介自身资金，因此贴现利率比较低；缺点：因为涉及到查询回复和贴现资料整理准备问题，因此业务操作时间长，通常需要半天甚至一整天的操作时间才能出款而且受大额开放时间限制。②查复出款：即查询回复后出款。一般是中介拿到票面后委托某银行发送大额查询，等到查询回复没问题后见票打款，直接从中介账户划款至持票企业账户；优点：流程比直贴和代贴简单，耗费时间相对较短；缺点：因需要中介提前垫付贴现款，因此贴现利率相对比较高，且没有银行贴现凭证。③买断：即见票打款。通常适用于当日开出的新票（多为柜台票），或者前一日开出的新票，中介在见到票后不进行大额查询，验票无误后直接将约好的款项划至贴现企业账户。优点：打款快，业务办理时间短。缺点：对于企业来说，利率比较高；对于中介来说存在一定的挂失或者票据伪造风险。3. 承兑银行的共性是什么（一级市场）？①绝大多数的承兑银行为分行级别银行，如某某银行某某分行营业部、某某银行某某分行账务中心等。偶尔有少数支行级别的银行，但在承兑和大额回复时都需要到上一级分行跑签才可操作；②通常来说，承兑银行的资质越好，所开出来的承兑汇票流通性越好，在市场上的贴现利率也就相对较低。例如，四大行开出的银行承兑汇票无论从流通性还是贴现利率来说，比地方性的小城商银行都要好很多；③通常开承兑汇票的银行票据部（或同业部、资金部等名称各不相同）客户经理都有一定的业绩指标，用于开承兑所注入的保证金可能会作为客户经理业绩指标评判标准，迫于业绩压力，他们愿意在企业签发承兑汇票过程中担任更多的服务角色；④目前国内的银行汇票承兑银行为外资银行的数量很少，而以国有银行、国有股份制银行、地方商行、三农甚至村镇银行为主。自国有银行由上往下，所签发的票量递减。有些银行由于规模小，所能签发承兑汇票的单张金额往往不足千万；⑤经济较发达地区的银行签票量大，经济欠发达地区的银行签票量少。东部沿海地区的银行签票量要远远大于西部欠发达地区。4. 转贴现银行的共性是什么（二级市场）？①有健全的票据部门。如民生银行的票据部、平安银行的票据部、其他的银行的同业部等。健全的部门分工可使票据转贴现的流程更为简化，手续更加简单，审批时间短，便于在短时间内快速交易出款；相反，如果一家银行的票据部门和其他部门是混杂在一起操做票据业务的，那么在操作转贴业务时可能会因为流程过于复杂，部门分工不够明细导致业务卡壳或者长时间拖