河南心连心深冷能源股份有限公司;重大资产.PDFVIP

河南心连心深冷能源股份有限公司    重大资产重组报告书  河南心连心深冷能源股份有限公司 关联交易暨重大资产重组报告书 独立财务顾问 二○一七年七月 1  河南心连心深冷能源股份有限公司    重大资产重组报告书  声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺重大资产重组报告书不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连 带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证重大资产重组 报告书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投 资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2  河南心连心深冷能源股份有限公司    重大资产重组报告书  重大事项提示 一、本次交易概述 深冷能源通过全资子公司新疆深冷气体有限公司以公司自有资金6,760万元、 8,000万元银行贷款以及5,000万元控股股东深冷新能源借款合计19,760万元（含 税金额）收购新疆心连心能源化工有限公司尿素项目配套建设的空分装置设备， 不含税交易金额为16,888.89万元。资产收购完成后，空分装置由新疆深冷负责 运营，新疆深冷所生产的氧气、氮气将按综合氧（氮气作为副产品）市场价格销 售给新疆心连心，新疆心连心向新疆深冷出售空分设备运营所需的电、蒸气等公 用工程，由于该空分装置处于新疆心连心厂区内且不可移动，因此新疆心连心需 将空分装置设备所占用的土地厂房出租给新疆深冷。新疆心连心与新疆深冷签署 《工业气体供应合同》、《厂房租赁合同》、《公用工程合同》，双方参考市场 价格结算供气及公用工程等费用。本次交易目的系为了拓展公司产品业务领域、 提高公司的盈利能力、增强公司综合竞争力。 二、本次交易的资产评估 根据北京国融兴华资产评估有限责任公司以2016年12月31日为评估基准日 出具的《新疆心连心能源化工有限公司拟出售所持有空分装置设备项目资产评估 报告》（国融兴华评报字[2017]第080008号），新疆心连心拟出售的空分装置设 备资产的账面净值为17,431.69万元，采用成本法评估的价值为17,543.25万元， 评估增值111.56万元，增值率为0.64%。 依据上述评估结果，参考目标公司所属行业、未来成长性、与公司业务契合 度等多种因素，考虑到实际交割日与评估日间隔时间较长，因此将评估价值 17,543.25万元扣减此间隔期间（双方约定间隔期为2017年1-7月）的折旧费用 656.11万元，计算得出购买设备的公允价值为16,887.14万元，经新疆深冷与新 疆心连心协商一致,标的资产的交易价格为16,888.89万元（不含税）。 三、本次交易构成重大资产重组 《重组办法》第二条规定: “公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售