内部审计项目的质量提升.PDFVIP

内部审计项目的质量提升 内部审计项目的质量提升 第一部分 AA项目开展的简要情况 第一部分 AA项目开展的简要情况 第二部分 解读评选办法及评分标准 第二部分 解读评选办法及评分标准 第一部分 第一部分 AA项目开展的简要情况 AA项目开展的简要情况  一、项目开展情况  一、项目开展情况  二、管理及技术方法  二、管理及技术方法 一、项目开展情况 一、项目开展情况  （一）项目情况  （一）项目情况  （二）审计情况  （二）审计情况  （三）成果情况  （三）成果情况 （三）成果情况 （三）成果情况  1. 促进单位增收节支12亿元；  1. 促进单位增收节支12亿元；  2. 揭示了被审计单位存在的重大风险隐患  2. 揭示了被审计单位存在的重大风险隐患  问题12项、民生问题5项；  问题12项、民生问题5项；  3. 移送重大违规违纪线索7项；  3. 移送重大违规违纪线索7项；  4. 领导批示。王 詹 陈 杨；  4. 领导批示。王 詹 陈 杨；  5. 信息专报安徽信息.要情专报、政务要情等7篇；  5. 信息专报安徽信息.要情专报、政务要情等7篇；  6. 促进内部建立规章制度 20多项。  6. 促进内部建立规章制度 20多项。 二、管理及技术方法 二、管理及技术方法  （一）认真组织审前调查  （一）认真组织审前调查  （二）用心实施现场审计  （二）用心实施现场审计  （三）精心撰写审计报告  （三）精心撰写审计报告  （四）提炼整理审计成果  （四）提炼整理审计成果  （五）精准发力评选办法  （五）精准发力评选办法 （一）认真组织审前调查 （一）认真组织审前调查 　 　 （二）用心实施现场审计 （二）用心实施现场审计  资料  资料  审计组实施了研究疑点、关注盲点、突出重点、  审计组实施了研究疑点、关注盲点、突出重点、 突破要点的审计方法，注重从内控制度执行上、 突破要点的审计方法，注重从内控制度执行上、 异常资料分析、与被审计人员谈话和交流、群众 异常资料分析、与被审计人员谈话和交流、群众 来信中找疑点、寻线索。对于重要疑点和问题线 来信中找疑点、寻线索。对于重要疑点和问题线 索，及时交流讨论，集思广益，找准问题突破点。 索，及时交流讨论，集思广益，找准问题突破点。 采取同类问题多个审计点齐动，内查外调有效结合 采取同类问题多个审计点齐动，内查外调有效结合 的方法，对疑点和线索进行认真细致的核实，力求 的方法，对疑点和线索进行认真细致的核实，力求 审深查明。明确的目标、清晰的思路、得当的方法 审深查明。明确的目标、清晰的思路、得当的方法 有力地保障了项目顺利实施。 有力地保障了项目顺利实施。 （二）用心实施现场审计 （二）用心实施现场审计 1. 坚持问题导向 1. 坚持问题导向 2.从细微处着眼 2.从细微处着眼  3.从敏感处着眼  3.从敏感处着眼  4.从重要处着眼  4.从重要处着眼  5.开好座谈会  5.开好座谈会  6.找准延伸点  6.找准延伸点  7.合理调配力量  7.合理调配力量  8.设法突破疑点  8.设法突破疑点 （三）精心撰写审计报告 （三）精心撰写审计报告  1. 集中大家智慧。  1. 集中大家智慧。  2. 突