宁波市市属国有企业监事会工作指引.doc

宁波市市属国有企业监事会工作指引 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为指导市属国有企业监事会规范运作，完善法人治理结构，提高监事会履职的独立性、权威性和有效性，依据《公司法》、《企业国有资产法》、《国有企业监事会暂行条例》等法律法规和规范性文件，结合市属国有企业监督管理实际，制定本指引。 第二条本指引适用于市国资委履行出资人职责的国有企业（以下统称企业）。企业可以参照本指引指导所出资的全资及控股子企业的监事会工作。上市公司监管有特殊规定的，从其规定。 第三条监事会以法律法规和公司章程为依据，准确把握出资人监督定位，依法对董事会和经营班子运作、董事和高级管理人员履职行为以及企业财务、经营活动进行监督和评价，促进相互制衡的企业法人治理结构建设，保障出资人、企业和职工的合法权益，认真行使职权，忠实履行义务，寓监督于服务之中，促进企业持续健康发展。 第四条监事会对市国资委和其他履行出资人职责的机构负责并报告工作，对行使职权的结果负责。 第二章 监事会的职责权利和义务 第五条监事会工作应遵循以下原则： （一）出资人至上原则。坚持国有出资人立场，维护国有资产合法权益； （二）过程监督原则。以财务监督为主要手段，对企业运行实施事前、事中、事后的监督； （三）有效监督原则。依法监督检查，讲究方式方法，保护经营者创新精神，不参与、不干预企业正常的经营决策和经营活动，促进企业规范健康发展。 （四）及时性原则。发现危害及可能危害国有资产安全的问题，及时提出监督意见、建议，并向出资人报告。 第六条根据法律法规的有关规定，监事会依法行使监督、质询、检查、调查、告诫、罢免建议及市国资委和公司章程规定的权利，监事会主要职权如下： （一）监事会列席企业董事会会议、党政联席会、总经理办公会议等企业领导班子重要会议及其他经营管理专题会议，可以对会议决议事项提出质询和建议；列席党委会涉及重要经营管理决策的议题，可以对会议决议事项提出建议。 （二）对董事、高管人员执行企业职务的行为进行监督，对其奖惩和任免提出建议；当董事、高级管理人员的行为损害企业的利益时，予以制止和纠正；造成国有资产重大损失的，依法提出罢免建议； （三）监督检查企业贯彻执行国家法律法规、公司章程和重要管理制度的情况； （四）监督检查企业国有资产保值增值、利润分配、经营预算、资产营运、经营效益等情况； （五）监督企业财务账目及有关会计资料的真实性、合法性、完整性；独立评价企业财务状况，对重大风险和问题提出预警和报告； （六）监督检查企业内部控制制度、风险防范体系的建设及运行情况；指导企业所属全资、控股子企业的监事会工作； （七）对企业经营管理情况和问题进行调查了解，根据需要可以向董事会和高级管理层及其成员或其他人员以书面或口头方式提出建议、进行提示、约谈、质询并要求答复； （八）了解相关中介机构执业过程及其出具的报告和执业质量； （九）法律法规、公司章程、市国资委规定的其他职权。 第七条监事除履行监事会的职权外还承担以下职责： （一）出席监事会会议，充分发表意见，对审议事项进行表决； （二）向监事会提交信息、工作报告和会议议案，可提议召开监事会临时会议； （三）向市国资委提供有关情况和资料。监事认为有必要，可以书面或者口头向市国资委、监事会反映和征询有关情况和意见，保证所提供信息的客观性； （四）与企业沟通监督工作情况，对存在的突出问题督促整改； （五）职工代表担任的监事除与其他监事享有同等权利、承担同等义务外，还应关注和反映职工正当诉求，代表和维护职工合法权益； （六）承办监事会主席交办的其他工作。 第八条监事会主席全面主持监事会工作，除履行监事一般职责外，还应当履行下列职责： (一) 负责监事会的日常工作，研究决定工作计划和总结； （二）组织制定或修订监事会议事规则等监事会运作的有关规章制度； （三）提议召开监事会定期会议和临时会议，确定会议议题，主持监事会会议； （四）组织开展监督检查和调研工作，深入了解企业有关情况； （五）签署监事会报告和其他重要文件； （六）负责建立与企业董事会、党委会联系的工作机制，落实监事会知情权，确保监事会信息及时全面完整； （七）对监事会决议执行情况进行督促检查； （八）依法应当由监事会主席履行的其他职责。 第九条监事会除履行法律法规、公司章程规定的义务外，同时还应当履行以下义务: （一）执行出资人决定，维护出资人权益，促进企业健康发展； （二）对监督中发现的企业及其经营管理人员违反法律法规和国有资产监管规定的问题、可能危及国有资产安全的决策和经营行为，以及监事会认为应当报告的其他情况，应及时向出资人报告； （三）在深入开展检查和认真审核的基础上，撰写监事会报告，及时、准确地反映企业信息，客观、公正地评价企业董事、高管人员的履职行为。在揭示企业存在问题时，应做到事