门店直营店分部关闭清算制度V20.docx

门店、直营店、分部关闭清算制度V2.0目录1.目的22.范围23.名词解释24.职责25.管理制度25.1目标门店/直营店/分部的准备工作25.2财产的接收与安置工作35.3人员转移126.工作流程127.注意事项128.附件121.目的为了有效的整合公司现有分部、直营店、门店资源，最大限度地发挥其盈利能力，减少直至杜绝各种原因导致的门店人力、财力资源的闲置浪费、低效运营等现象，特制定本流程。2.范围2.1适用范围：##电器各分部2.2发布范围：##电器总部各中心、各大区、各分部3.名词解释3.1目标门店/直营店/分部：是指需要清算关闭的门店、直营店或分部，主要涉及三种形式：非独立核算的门店、独立核算非法人的直营店和独立法人的公司。3.2清算组：为了全面、高效地完成闭店工作，由目标门店/直营店/分部所属分部总经理牵头成立临时办事机构，全面负责闭店事宜；按《公司法》规定，自愿解散的有限责任公司的清算组应当由股东组成，股份有限公司的清算组应当由股东大会确定。4.职责4.1组长：负责安排、协调全面闭店工作；4.2副组长：协助组长工作，听从组长安排，负责各自工作范围之内的相关工作；4.3组员：在各自所属的副组长的带领下开展具体工作；4.3.1人资部门收回或调整人员的权限，安保部确保清理过程中人员和财产的安全；4.3.2管理中心拟定清理过程中的费用计划；4.3.3行政部统计固定资产等相关物资并做好调配工作,负责与物业方谈判，对房屋租赁合同、保洁合同的终止事宜与相关方进行商谈，包括物业费水电费的计算、发票的收回；4.3.4行政部办理工商营业执照注销等相关工作,财务部做好财务人员分配、税务注销工作并组织财务清算；4.3.5经营战略中心与厂家谈判，将商品调动或退厂，物流部门负责商品转移；4.3.6客服部安排目标门店或公司关闭后相关售后服务工作。5.管理制度5.1目标门店/直营店/分部的准备工作目标门店/直营店/分部在接到总部管理中心下发的关于门店/直营店/分部关闭的通知或专项任务后，根据确定的清算基准日和清算期间，展开清算工作；5.1.1冻结货币资金。接到清算通知后应立即停止办理赊款业务和定金销售业务，并尽快清理未达资金；通知已经办理了定金手续未提货的顾客办理定金转售手续；如确实无法结转的定金，制缴款单，全部上交上级部门财务(门店交分部），并在金力系统中做退定金处理。对于银行存款，立即停止使用公司银行账户。5.1.2全面清理并盘点:5.1.2.1由目标门店/直营店/分部负责人组织对店内所有资产的盘点工作，并编制货币资金、存货、无形资产、固定资产等清册。5.1.2.2对盘盈、盘亏物品落实原因，需要进行赔偿的落实责任人进行赔付。物品盘点登记完毕后，要妥善保管，与清算组进行交接前由目标负责人对登记造册物品的保全负责。5.1.3核查并整理目标门店/直营店/分部职工人数、工资数额、社会保险情况；人资部将相关人员的系统权限关闭；5.1.4其他需要准备并移交的文档资料及印章、票据等。文件整理归档，包括电子版和纸质版，主要是财务资料、办公室文件、促销资料、考勤资料以及库房收发货单据的整理归档，按属性按日期规整条理，并建立索引。其它资料的整理归档参照财务资料归档的办法进行；5.1.5独立核算的直营店关闭还需要准备的工作:5.1.5.1清理所有与分部之间产生的商品调拨未达，退回全部系统内调拨商品。5.1.5.2编制清算日的资产负责表和利润表；5.1.6独立法人分部关闭还需要准备的工作:5.1.6.1核实并整理公司正在履行和已经签订但还未履行的合同资料；5.1.6.2核查企业纳税情况，并提供相应说明；5.1.6.3核实企业对外投资的数额，并整理提供相关证据材料；5.2财产的接收与安置工作分部在接到总部管理中心下发的关于公司关闭的通知或专项任务后，应立即成立清算组，并报经总部财务中心总监审批，清算组应自成立之日起三日内接管目标门店/直营店/分部财产。清算组参考组成结构如下：组长：分部总经理，清算小组第一责任人；副组长：分部门店经营中心总监，涉及法人的由公司指定法务部专员参与；组员：目标门店/直营店/分部负责人及分部各职能部门总监/经理，职能部门包括：采销部、行政部、物流部、客户服务部、财务部/财务中心、人力资源部、管理中心。5.2.1非法人门店/直营店的接收、安置与相应清理工作5.2.1.1接收：将物品登记数据与实际物品数量核对无误后，清算组对盘点登记造册的物品进行接管，以便统一管理、统一调度处置：财务经理负责安排对货币资金、各种印章、财务资料的接收保管;物流经理负责安排对商品、办公用品、其他物品的接收保管其他能归属到某一确定部门的文档资料由相关部门经理负责安排接收保管。5.2.1.2安置:登记造册的物品接收完毕后，要合理安排归属5.2.1.2.1货币资金：5.2.