我国政策性银行风险管理探究.doc

我国政策性银行风险管理探究随着经济全球化、金融自由化和一体化以及中国经济市场化改革步伐的加快，面对国外政策性银行的进入与竞争，中国政策性银行的风险也有加大的趋势。在这种新形势下提出管理和防范中国政策性银行的思路和构想，对于中国政策性银行加快改革步伐，全面走向市场，应对加入WTO的挑战，从而保证整个国民经济持续、健康、稳定发展，实现全面建设小康社会的奋斗目标都具有重要的意义。 一、政策性银行风险管理来源 政策性银行风险管理是政策性银行通过风险识别、风险估计和风险处理等方法，预防、规避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保障银行经营安全的一系列管理活动。风险管理既是现代政策性银行的核心职能，也是政策性银行的核心竞争力所在。 二、政策性银行风险管理现状及存在的问题 （一）风险承担主体不明确 我国国有政策性银行还没有有效地实行所有权和经营权的分离，商业化程度不高，政策性业务和行政干预仍很多，从而导致政策性银行不能最终承担全部银行风险的责任。我国国家资本（财政资本）取代银行资本承担银行风险，在财政也无力承担的极端情况下，则可能通过中央银行的货币发行来满足银行的流动性要求，最终以通货膨胀为代价来维持银行体系的运转。风险承担主体不明确，有可能导致国家宏观层次上风险意识突出，但微观层次上的银行机构风险管理意识相对淡薄，对风险管理缺乏主动性和积极性。 （二）风险管理组织系统不完善 我国政策性银行的风险管理明显缺乏有效运作机制和组织制度的保障，到目前为止，我国大多数银行还没有设置现代意义上的独立的风险管理部门，也没有专职的风险经理，自然也就没有能力承担起独立的、具有权威性的、能够有效管理银行各方面风险的风险管理职责。 （三）风险管理工具匮乏 我国金融体系建立较晚，现行金融市场还不能向投资者和银行机构提供足够的风险管理工具，从而在一定程度上制约了我国风险管理的进一步发展。 （四）风险量化管理落后 长期以来各种利率水平都是由中央银行制定，给予政策性银行自由浮动的幅度非常有限，这种非市场利率淡化了银行管理利率风险的意识，并削弱了进行风险量化管理的动力。另外，目前我国的金融衍生品市场还没有形成，政策性银行缺乏风险量化的内在动因。 （五）风险管理人才缺乏 在我国，风险管理人员无论在数量还是质量上都与西方银行存在差距，其主要原因是在旧的银行体制下风险管理部门的职能和作用没有得到充分认识，许多银行都没有设置专门的风险管理岗位，有关风险管理的培训没有普遍开展；另外，高等教育对新兴的现代风险管理学科重视不够，陈旧的知识结构不能适应现代金融的最新发展。 三、完善政策性银行风险管理的对策和建议 （一）完善风险管理的机制 政策性银行的风险管理必须是独立的，确保风险管理的独立性和“四眼原则”是保证风险管理发挥制约作用的关键。但同时，风险管理的目标是使风险增值，使风险由成本变为利润，因此，风险管理体系必然是开放的，要面向市场，面向国际同业，了解业务部门的需求和变化。 （二）改善政策性银行的治理组织结构 随着国内政策性银行的股份制改造，董事会下设风险管理委员会，风险管理委员会总揽全行全面风险控制，负责制定、执行内部控制程序，从整体上对全行经营管理风险进行控制和管理。同时，董事会下设审计委员会，负责全面风险管理的监督、评价和监督内部审计工作，检查、评价内部控制的健全性、合理性和遵循性，督促管理层纠正内部控制存在的问题。 （三）提高风险管理人才素质 加大宣传力度，使全行员工树立正确的风险观念。加大对员工的培训力度，引进、选拔和培养专业的风险管理人才。 （四）丰富风险管理工具 借鉴西方政策性银行组织结构体系方面的经验，结合中国实际，国有政策性银行风险管理组织体系应采用矩阵型结构。银行的风险由总行进行统一管理，在总行专门设立综合风险管理委员会，负责制定全行的风险管理政策，汇总衡量全行整体风险等。总行下设各分行，原则上只设立与销售有关的部门，各分行面向客户的部门可以包括零售业务中心、企业服务中心、贷款审批中心和贷款清收中心。 （五）构建科学的风险管理框架 现代的风险管理应从宏观到微观覆盖业务流程的每个环节，要把风险识别、风险度量、风险评价、风险接受、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责、分别把关、落实管理。因此，合理的风险管理框架设计和运作必须涵盖业务发展的全过程，保证所有环节的各类风险都能得到有效控制。 （六）实现资本对风险的覆盖，建立资本补充机制 我们应建立政策性银行资本金补充机制，拓宽资本金来源渠道。首先，应引入战略投资者，从资本市场募集资本金，实现股权多元化。其次，通过发行长期刺激债券，充实附属资本。最后，尽快按监管部门要求和国际惯例，根据风险分类计提损失准备金