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外汇业务常用政策 内容简介 个人外汇业务 国际收支常见问题 出口收结汇常用政策 直接投资业务 下一步工作计划 个人外汇业务 个人外汇业务要点： 按交易主体区分境内个人和境外个人，按交易性质区分经常项目和资本项目 个人结汇和购汇实行年度总额管理，每人每年等值5万美元： 个人结汇：包括境内个人和境外个人 个人购汇：境内个人购汇，境外个人购汇暂无年度总额的限制 年度总额内的购汇、结汇 ，凭本人有效身份证件办理；超过年度总额的，凭《个人外汇管理办法实施细则》规定的证明材料办理（对私政策指引第3-4页）；境外个人购汇，凭本人有效身份证件和相关资料办理（对私政策指引第13页） 个人资本项目购汇、结汇，凭本人有效身份证件和外汇局《资本项目外汇业务核准件》办理 境内个人外汇账户 1、经常项目账户： 直接在我行即可开立 账户类型1——个人外汇储蓄账户：用于个人经常项目外汇收付，凭本人有效身份证件开户。 账户类型2——个人外汇结算账户：用于办理个人进出口贸易项下收支，在当地外汇管理局登记后可到我行开立。开户时需持本人有效身份证件、工商执照或其他执业证明、组织机构代码证等，在对公业务柜台办理。 2、资本项目账户：需事先经过当地外汇管理局核准 （对私政策指引第1页） 个人存取现钞管理 存现钞：无论境内个人还是境外个人，向个人外币储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可直接办理；超过上述金额的，凭“身份证件＋经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（携带证）”或“身份证件＋本人原存款银行外币现钞提取单据”在银行办理。 取现钞：无论境内个人还是境外个人，从本人帐户提取外币现钞时，当日累计等值1万美元以下（含）的，可直接办理；超过上述金额的，客户需持本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向国家外汇管理局进行报备，银行凭客户有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》办理提取外币现钞手续。 注意：客户直接从外币票据中解付现金、或者从汇入款中直接解付现金视同从存款账户取现管理。 （对私政策指引第5页） 个人结售汇系统 银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。 个人结售汇系统首页公告栏中有《个人结售汇系统操作指南新版》，请认真学习。 需要注意的问题： 1、境外个人收入结汇资金属性不能录入“职工报酬和赡家款”，建议录入“其他经常转移”。 2、证件号码应规范录入，对于没有身份证的境内个人和境外个人的证件号码，应按照操作指南中的“个人结售汇系统对个人身份的标识规则 ”进行编码录入。 3、外管局已多次向我行反馈了各支行个人结售汇系统录入不规范的问题，若日后再出现同类问题，将对我行进行处罚。 个人外汇管理办法违规处罚规定 ●个人结售汇违反《个人外汇管理办法》及《个人外汇管理办法实施细则》规定的，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚； ●对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000元以下的罚款。 个人拆分政策 《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》汇发【2009】56号。 关于对《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》有关条款进行解析的通知，工银新国际【2009】42号。 “境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含）不同个人，收款人分别结汇。” “个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞” 外管局目前打击拆分行为的决心和力度都很大，各行务必建立手工台帐，最大限度的控制拆分行为。 国际收支常见问题 本次外管局检查中发现的问题： 1、国际收支重复申报（北京路、南湖、二道桥） 注意：贸易项下收汇进行国际收支申报是在入待核查帐户之日起五个工作日之内进行申报。 2、国际收支迟报（经二路） 注意：收到境外款项的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起五个工作日内办理申报 向境外支付款项的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的当日办理该款项的申报 3、国际收支提前申报（北京路、开发区） 4、国际收支申报账号录入不规范：应录入解付账号 国际收支需要注意的问题 国际收支新系统上线以来，外管局国际收支处加强了国际收支的非现场核查，国际收支申报错报和逾期未申报会严重影响外管局对我行的考核。 各支行国际收支操作员应加强工作责任心，在进行国际收支申报时避免录入错误信息，同时应每日进入国际收支网申系统中查询是否有逾期数据（