华闻传媒投资集团股份有限公司关于对以前报告期披露的财务报表数据.pdfVIP

证券代码：000793 证券简称：华闻传媒 公告编号：2008-015 华闻传媒投资集团股份有限公司 关于对以前报告期披露的财务报表数据 进行追溯调整的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据《深圳证券交易所关于做好上市公司2008 年第一季度报告工 作的通知》的要求，本公司就在2008 年第一季度报告中对以前报告期 披露的财务报表数据进行追溯调整之事项说明如下： 一、追溯调整的原因 本公司控股子公司陕西华商传媒集团有限责任公司（以下简称“华 商传媒”）于 2008 年第一季度向第一大股东上海新华闻投资有限公司 购买了辽宁盈丰传媒有限公司85%股权、重庆华博传媒有限公司85%股 权、天津华商广告有限公司90%股权和北京华商盈捷广告传媒有限公司 85%股权。根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定，合并 上述四家公司属于同一控制下的企业合并。为此，本公司根据《企业 会计准则第33 号——合并财务报表》第十七条的规定，对合并资产负 债表的期初数进行了调整。 因本公司2007 年第一季度尚未控股华商传媒，故 2007 年第一季 度未将其纳入合并报表范围。2007 年第四季度，本公司完成了对实际 控制人中国华闻投资控股有限公司持有的华商传媒 31.25%股权的并 购。根据《企业会计准则第20 号——企业合并》的规定，本公司控股 华商传媒属于同一控制下的企业合并。为此，本公司根据《企业会计 - 1 - 准则第30 号——财务报表列报》等相关规定，对合并利润表和合并现 金流量表上年同期数进行了调整。 二、2008 年第一季度报告中对以前报告期披露的财务报表数据进 行追溯调整前后的主要财务数据对比表 （单位：元） 报表项目 调整前期初数 调整数 调整后期初数 货币资金 1,051,553,201.86 22,581,989.77 1,074,135,191.63 应收账款 218,785,606.43 5,217,228.36 224,002,834.79 预付账款 190,319,475.53 -54,481,770.17 135,837,705.36 其他应收款 119,364,834.88 32,520,415.74 151,885,250.62 其他非流动资产 480,000,000.00 10,000,000.00 490,000,000.00 预收账款 82,513,778.41 4,446,655.92 86,960,434.33 应交税费 68,131,982.17 1,046,676.27 69,178,658.44 其他应付款 38,110,838.66 13,527,171.83 51,638,010.49 资本公积 29,589,146.31 -3,166,162.18 26,422,984.13 未分配利润 360,451,081.88 -2,970,197.76 357,480,884.12 归属于母公司股东权益合计 1,961,836,220.86 -6,136,359.94