资工具信息披露事务管理办法.PDFVIP

辽宁华锦通达化工股份有限公司非金融企业债务融 资工具信息披露事务管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范和加强本公司的信息披露管理，保护投资者、 债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规，及中国人民银 行发布的《银行间市场非金融企业债务融资工具管理办法》、中国银 行间市场交易商协会（以下简称交易商协会）发布的《银行间债券市 场非金融企业债务融资工具信息披露规则》、《中国银行间市场交易 商协会公告【2009】第18号》、《关于规范债务融资工具已披露信息 变更的公告》以及 《非金融企业债务融资工具市场自律处分规则》制 定本制度。 第二条 本制度所称信息披露是指在规定的时间内以规定的披 露方式将所有可能对公司偿债能力产生重大影响的信息及交易商协 会要求披露的信息，上述内容需在交易商协会规定的平台发布。 第三条 公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并同时向所有投资者公开披露 信息。 第四条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履 行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。 1 第五条 公司保证在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开 或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。 第六条 公司信息披露文件主要包括发行公告、募集说明书、信 用评级报告和跟踪评级安排、法律意见书、定期报告和临时报告等。 第七条 公司依法在交易商协会规定的信息披露平台披露可能 影响偿债能力的重要信息，且披露时间不晚于公司在证券交易所、指 定媒体或其他场合公开披露的时间。公司不得先于指定媒体或平台， 不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告 义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。 第八条 公司的信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理 活动须接受交易商协会的监督和监控，依法真实、完整、及时、准确 地披露信息。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第一节 发行公告、募集说明书与法律意见书 第九条 公司发行非金融企业债务融资工具的发行公告应当符 合交易商协会的相关规定。凡是对投资者投资决策有重大影响的信 息，均应当在发行公告中披露。公开发行非金融企业债务融资工具的 注册申请经交易商协会核准后，发行人应当在融资工具发行前披露发 行公告。公司的董事、监事、高级管理人员，应当对发行公告签署书 面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整、及时。 第十条 公司非金融企业债务融资工具发行申请经交易商协会 2 核准后至发行结束前，发生重要事项的，公司应当向交易商协会书面 说明，并经交易商协会同意后，修改发行公告或者作相应的补充公告。 第十一条 公司发行非金融企业债务融资工具的发行公告、募集 说明书引用保荐人、证券服务机构、信用增进机构、律师、会计师等 其他中介机构的专业意见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券 服务机构、信用增进机构、律师、会计师等其他中介机构出具的文件 内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构、信用增进机构、律师、 会计师等其他中介机构的意见不会产生误导。 第十二条 本制度关于公司发行非金融企业债务融资工具发行 公告的规定适用于公司发行非金融企业债务融资工具的募集说明书、 法律意见书等其他相关文本。 第十三条 公司在发行非金融企业债务融资工具后，应当根据交 易商协会的有关规定依法披露发行情况公告。 第十四条 公司发行非金融企业债务融资工具应通过交易商协 会认可的网站公布当期发行文件。首期发行债务融资工具的，应至少 于发行日前五个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日 前三个工作日公布发行文件。 第十五条 公司发行非金融企业债务融资工具的募集说明书中 应该包括但不限于对投资人的风险提示。 第十六条 公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，通过交 易商协会认可的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、 期限等信息。